Dz.U. z 2003 r. Nr 170, poz. 1651
U S T A W A
z dnia 27 sierpnia 2003 r.
o zmianie ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych
oraz niektórych innych ustaw[1]
Art. 1.
W ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy
emerytalnych (Dz.U. Nr 139, poz. 934, z późn. zm.)[2] wprowadza się następujące
zmiany:
1) w art. 6 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
"1. Składki wpłacone do funduszu, nabyte za nie lub w związku z nimi prawa i
pożytki z tych praw stanowią jego aktywa.";
2) w art. 8:
a) pkt 1 otrzymuje brzmienie:
"1) podmiot związany - oznacza w stosunku do danego podmiotu jednostkę
dominującą, zależną lub stowarzyszoną w rozumieniu ustawy z dnia
29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694)
oraz jednostkę zależną od jednostki dominującej w stosunku do tego
podmiotu,",
b) po pkt 1 dodaje się pkt 1a w brzmieniu:
"1a) jednostka dominująca - oznacza jednostkę dominującą w rozumieniu
przepisów o rachunkowości,",
c) pkt 2 otrzymuje brzmienie:
"2) członek funduszu - oznacza osobę fizyczną, która uzyskała członkostwo
w funduszu zgodnie z przepisami ustawy,",
d) w pkt 3 po wyrazach "tego samego funduszu," dodaje się wyrazy "bez
względu na stan rachunku,";
3) w art. 13 w ust. 2:
a) pkt 3 otrzymuje brzmienie:
"3) wysokość kapitału zakładowego towarzystwa, skład akcjonariuszy
towarzystwa i ilość posiadanych przez nich akcji,",
b) pkt 6 i 6a otrzymują brzmienie:
"6) rodzaje, maksymalną wysokość, sposób oraz tryb kalkulacji i pokrywania
kosztów obciążających fundusz, z wyłączeniem kosztów wskazanych w art.
136a, w tym koszty, o których mowa w art. 182a,
6a) wysokość opłaty, o której mowa w art. 134 ust. 1,";
4) w art. 14 pkt 3 otrzymuje brzmienie:
"3) aktualny odpis z rejestru przedsiębiorców,";
5) po art. 16 w ust. 2 pkt 3 otrzymuje brzmienie:
"3) statut towarzystwa tworzącego fundusz wraz z aktualnym odpisem z rejestru
przedsiębiorców,";
6) w art. 17 pkt 2 otrzymuje brzmienie:
"2) firmę, siedzibę i adres towarzystwa, sposób reprezentacji towarzystwa
oraz numer wpisu towarzystwa do rejestru przedsiębiorców i oznaczenie sądu
prowadzącego ten rejestr,";
7) w art. 22 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
"1. Zmiana statutu funduszu wymaga zezwolenia organu nadzoru. Do wniosku o
wydanie zezwolenia dołącza się uchwałę walnego zgromadzenia w sprawie
zmiany statutu, a w przypadku pracowniczego funduszu ponadto uchwałę rady
nadzorczej.";
8) w art. 23:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
"1. Zmianę statutu otwarty fundusz ogłasza w dzienniku o zasięgu krajowym
przeznaczonym do ogłoszeń funduszu, nie później niż w terminie 2
miesięcy od dnia doręczenia otwartemu funduszowi zezwolenia na zmianę
statutu.",
b) ust. 4 otrzymuje brzmienie:
"4. Fundusz zawiadamia organ nadzoru o dokonaniu ogłoszenia i jego
terminie, dołączając jednolity tekst statutu, oraz składa wniosek do
sądu rejestrowego o wpisanie do rejestru zmiany statutu, dołączając do
wniosku zezwolenie organu nadzoru na zmianę statutu, uchwałę zmieniającą
statut wraz z jednolitym tekstem statutu oraz informację o dokonaniu
ogłoszenia i jego terminie.",
c) po ust. 4 dodaje się ust. 4a w brzmieniu:
"4a. Jeżeli otwarty fundusz nie dokona ogłoszenia zmian statutu zgodnie z
ust. 1, organ nadzoru stwierdza wygaśnięcie zezwolenia na zmianę
statutu.";
9) w art. 25:
a) w ust. 1 wyrazy "rejestru handlowego towarzystwa" zastępuje się wyrazami
"rejestru przedsiębiorców dotyczący towarzystwa",
b) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. Wpisanie zmian związanych z przejęciem zarządzania funduszem przez
inne towarzystwo może nastąpić dopiero po przedstawieniu zezwolenia
organu nadzoru na przejęcie zarządzania tym funduszem.";
10) w art. 29 po ust. 4 dodaje się ust. 5 w brzmieniu:
"5. Do zarządzania aktywami otwartego funduszu powszechne towarzystwo jest
obowiązane zatrudnić co najmniej jednego doradcę inwestycyjnego.";
11) w art. 30 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
"1. Kapitał zakładowy towarzystwa nie może być zebrany w drodze publicznej
subskrypcji.";
12) art. 31 otrzymuje brzmienie:
"Art. 31. Minimalna wysokość kapitału zakładowego powszechnego towarzystwa
nie może być niższa niż równowartość w złotych 5 000 000 euro,
wyliczana według średniego kursu walut obcych Narodowego Banku
Polskiego, obowiązującego w dniu sporządzenia statutu towarzystwa.";
13) art. 32 otrzymuje brzmienie:
"Art. 32. 1. Kapitał zakładowy towarzystwa jest pokrywany wyłącznie
wkładem pieniężnym.
2. Kapitał zakładowy powszechnego towarzystwa powinien być opłacony w
całości przed zarejestrowaniem towarzystwa.
3. Kapitał zakładowy powszechnego towarzystwa nie może pochodzić z
pożyczki lub kredytu ani być obciążony w jakikolwiek sposób.";
14) art. 33 otrzymuje brzmienie:
"Art. 33. 1. Powszechne towarzystwo ma obowiązek utrzymywania kapitałów
własnych na poziomie nie niższym niż jedna druga minimalnego
kapitału zakładowego, o którym mowa w art. 31.
2. O obniżeniu wysokości kapitałów własnych poniżej poziomu, o którym
mowa w ust. 1, powszechne towarzystwo zawiadamia niezwłocznie organ
nadzoru.
3. Organ nadzoru pisemnie wzywa powszechne towarzystwo do uzupełnienia
kapitałów własnych, wyznaczając jednocześnie termin do ich
uzupełnienia, nie krótszy niż 3 miesiące i nie dłuższy niż 12
miesięcy.
4. W przypadku nieuzupełnienia kapitałów własnych do wysokości
określonej w ust. 1, w terminie wyznaczonym w wezwaniu, o którym
mowa w ust. 3, organ nadzoru może cofnąć zezwolenie na utworzenie
towarzystwa.";
15) uchyla się art. 34;
16) w art. 35 uchyla się ust. 2;
17) w art. 38:
a) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. Wniosek o zezwolenie składa, za pośrednictwem towarzystwa, podmiot
zamierzający nabyć lub objąć akcje. Do wniosku należy dołączyć:
1) w przypadku gdy podmiot zamierzający nabyć lub objąć akcje jest
akcjonariuszem towarzystwa:
a) pisemne oświadczenie stwierdzające, że środki pieniężne na
pokrycie kapitału zakładowego nie pochodzą z pożyczek, kredytów ani
nie są w żaden sposób obciążone,
b) dokumenty przedstawiające sytuację finansową podmiotu w okresie
ostatnich 5 lat poprzedzających dzień złożenia wniosku, w tym
dokumenty potwierdzające brak zaległości podatkowych oraz
zaległości z tytułu składek, do poboru których jest obowiązany
Zakład Ubezpieczeń Społecznych,
2) w przypadku gdy podmiot zamierzający objąć lub nabyć akcje nie jest
akcjonariuszem towarzystwa:
a) pisemne oświadczenie stwierdzające, że środki pieniężne na
pokrycie kapitału zakładowego nie pochodzą z pożyczek, kredytów ani
nie są w żaden sposób obciążone,
b) dokumenty potwierdzające status prawny podmiotu oraz dokumenty
stwierdzające jego organizację,
c) pisemne oświadczenie podmiotu dotyczące powiązań kapitałowych z
akcjonariuszami towarzystwa,
d) dokumenty przedstawiające sytuację finansową podmiotu w okresie
ostatnich 5 lat poprzedzających dzień złożenia wniosku, w tym
dokumenty potwierdzające brak zaległości podatkowych oraz
zaległości z tytułu składek, do poboru których jest obowiązany
Zakład Ubezpieczeń Społecznych.",
b) po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu:
"2a. W przypadku podmiotu zamierzającego objąć akcje, do wniosku, o
którym mowa w ust. 2, należy dołączyć dowód wpłaty środków pieniężnych
na pokrycie kapitału zakładowego.";
18) po art. 38 dodaje się art. 38a w brzmieniu:
"Art. 38a. 1. Akcjonariusz powszechnego towarzystwa jest obowiązany
zawiadomić niezwłocznie powszechne towarzystwo o każdej jednostce
dominującej względem tego akcjonariusza. Niezwłocznie, po
uzyskaniu informacji od akcjonariusza powszechnego towarzystwa,
powszechne towarzystwo zawiadamia organ nadzoru o każdej jednostce
dominującej wobec akcjonariusza tego powszechnego towarzystwa.
2. Organ nadzoru może wezwać powszechne towarzystwo do złożenia w
wyznaczonym terminie, nie krótszym niż 30 dni:
1) dokumentów potwierdzających status prawny jednostki dominującej
oraz stwierdzających jej organizację,
2) dokumentów przedstawiających sytuację finansową jednostki
dominującej w okresie ostatnich 5 lat poprzedzających dzień
zawiadomienia, o którym mowa w ust. 1, w tym potwierdzających brak
zaległości podatkowych oraz zaległości z tytułu składek, do poboru
których obowiązany jest Zakład Ubezpieczeń Społecznych.
3. W przypadku, gdy jednostka dominująca nie daje rękojmi prowadzenia
spraw przez powszechne towarzystwo w sposób zapewniający należytą
ochronę interesów członków otwartego funduszu lub z dokumentów
przedstawiających sytuację finansową jednostki dominującej za
ostatnie 5 lat wynika, że posiada ona zaległości podatkowe lub
zaległości z tytułu składek, do których poboru obowiązany jest
Zakład Ubezpieczeń Społecznych, organ nadzoru, w drodze decyzji
administracyjnej, może określić warunki na dostosowanie do
właściwego stanu. Organ nadzoru zawiesza wykonywanie prawa głosu na
walnym zgromadzeniu towarzystwa przez tego akcjonariusza do czasu
dostosowania do właściwego stanu.
4. Jeżeli w wyniku zawieszenia wykonywania prawa głosu, o którym mowa
w ust. 3, wszyscy akcjonariusze powszechnego towarzystwa nie mogą
wykonywać prawa głosu na walnym zgromadzeniu towarzystwa dłużej niż
3 miesiące, to organ nadzoru może cofnąć zezwolenie na utworzenie
towarzystwa.";
19) w art. 39 po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu:
"1a. Zarząd towarzystwa nie może liczyć mniej niż trzy osoby.";
20) w art. 41:
a) w ust. 1 w pkt 5 skreśla się wyrazy " , z zastrzeżeniem ust. 4",
b) po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu:
"1a. Co najmniej dwie osoby wchodzące w skład zarządu towarzystwa, w tym
prezes zarządu, muszą posługiwać się językiem polskim. W przypadku
obywateli państw obcych, znajomość języka polskiego powinna być
potwierdzona egzaminem państwowym z języka polskiego dla cudzoziemców
ubiegających się o urzędowe poświadczenie jego znajomości, o którym mowa
w ustawie z dnia 7 października 1999 r. o języku polskim (Dz.U. Nr 90,
poz. 999, z 2000 r. Nr 29, poz. 358 oraz z 2002 r. Nr 144, poz. 1204).",
c) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. Przynajmniej jedna trzecia składu zarządu powinna legitymować się
wyższym wykształceniem prawniczym, ekonomicznym lub być wpisana na listę
doradców inwestycyjnych w rozumieniu przepisów o publicznym obrocie
papierami wartościowymi.",
d) uchyla się ust. 4,
e) ust. 5 otrzymuje brzmienie:
"5. Jeżeli wymogi określone w ust. 1a, 2 lub 3 nie są spełnione w związku
z odwołaniem członka zarządu lub cofnięciem zezwolenia, o którym mowa w
art. 59 ust. 3 i 4, towarzystwo jest obowiązane, w terminie 6 miesięcy,
dostosować swoją działalność do wymogów określonych w ustawie.";
21) po art. 41 dodaje się art. 41a w brzmieniu:
"Art. 41a. 1. Członkowie zarządu powszechnego towarzystwa są obowiązani do
złożenia oświadczenia o swoim stanie majątkowym. Oświadczenie o
stanie majątkowym dotyczy majątku odrębnego oraz objętego
małżeńską wspólnością majątkową. Oświadczenie to powinno zawierać
informacje o:
1) posiadanych zasobach pieniężnych, nieruchomościach, uczestnictwie
w spółkach cywilnych lub w osobowych spółkach handlowych, udziałach
i akcjach w spółkach handlowych, a także dane dotyczące prowadzonej
działalności gospodarczej oraz pełnienia funkcji w spółkach
handlowych,
2) dochodach osiąganych z tytułu zatrudnienia lub innej działalności
zarobkowej lub zajęć, z podaniem kwot uzyskiwanych z każdego
tytułu,
3) mieniu ruchomym o wartości jednostkowej stanowiącej równowartość
w złotych powyżej 3 000 euro,
4) zobowiązaniach pieniężnych o wartości stanowiącej równowartość w
złotych powyżej 3 000 euro, w tym o zaciągniętych kredytach
i pożyczkach oraz warunkach, na jakich zostały udzielone.
2. Oświadczenie o stanie majątkowym składa się w dwóch egzemplarzach
organowi nadzoru przed objęciem funkcji w zarządzie, a następnie co
roku do dnia 31 maja, według stanu na dzień 31 grudnia roku
poprzedniego, dołączając kopię rocznego zeznania podatkowego (PIT).
3. Jeden egzemplarz oświadczenia o stanie majątkowym organ nadzoru
przekazuje do urzędu skarbowego właściwego ze względu na miejsce
zamieszkania członka zarządu.
4. Analizy danych zawartych w oświadczeniach o stanie majątkowym
dokonuje organ nadzoru oraz właściwe urzędy skarbowe. Podmiot
dokonujący analizy danych zawartych w oświadczeniu jest uprawniony
do porównania treści analizowanego oświadczenia z treścią uprzednio
złożonych oświadczeń oraz z dołączoną kopią rocznego zeznania
podatkowego (PIT). Wyniki analizy właściwe urzędy skarbowe
przekazują niezwłocznie organowi nadzoru.
5. Informacje zawarte w oświadczeniu o stanie majątkowym stanowią
tajemnicę służbową, chyba że osoba, która złożyła oświadczenie,
wyraziła pisemną zgodę na ich ujawnienie. Oświadczenie przechowuje
się przez okres 6 lat.
6. W przypadku niezłożenia w terminie oświadczenia o stanie majątkowym
organ nadzoru może nałożyć na członka zarządu karę pieniężną
w wysokości do 10 000 zł.
7. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych określi, w drodze
rozporządzenia, wzór oświadczenia o stanie majątkowym, uwzględniając
w szczególności informacje, o których mowa w ust. 1.";
22) w art. 42 w ust. 1 po pkt 4 dodaje się pkt 4a i 4b w brzmieniu:
"4a) zakładu ubezpieczeń,
4b) banku,";
23) w art. 44 ust. 3 i 4 otrzymują brzmienie:
"3. Przynajmniej połowa członków rady nadzorczej powszechnego towarzystwa
jest powoływana spoza kręgu akcjonariuszy towarzystwa, podmiotów z nimi
związanych, członków organu zarządzającego lub organu nadzorującego
akcjonariusza towarzystwa, członków organu zarządzającego lub organu
nadzorującego podmiotów związanych z akcjonariuszem towarzystwa, a także
osób pozostających z akcjonariuszem lub podmiotem związanym z
akcjonariuszem w stosunku pracy, w stosunku zlecenia lub innym stosunku
prawnym o podobnym charakterze.
4. Przepisy ust. 2 i 3 stosuje się z uwzględnieniem art. 41 ust. 5.";
24) art. 46 otrzymuje brzmienie:
"Art. 46. Przepisy art. 385 § 3, 5 i 6 Kodeksu spółek handlowych stosuje
się tylko do tych członków rady nadzorczej towarzystwa, którzy są
powoływani w inny sposób niż określony w art. 45 ust. 1.";
25) po art. 47 dodaje się art. 47a w brzmieniu:
"Art. 47a. Przepisy art. 41a stosuje się odpowiednio do pracowników
powszechnych towarzystw, o których mowa w art. 47.";
26) w art. 50:
a) w ust. 1 uchyla się pkt 2,
b) w ust. 2:
- pkt 2 otrzymuje brzmienie:
"2) udziałów lub akcji:
a) w spółce prowadzącej rejestr członków funduszu zarządzanego przez
dane towarzystwo,
b) w spółce rozliczającej transakcje zawierane na rynku kapitałowym w
ilości niepowodującej powstania stosunku dominacji w rozumieniu
przepisów o publicznym obrocie papierami wartościowymi,
c) w spółce prowadzącej działalność akwizycyjną, o której mowa w art.
93 ust. 1 pkt 4, na rzecz funduszu zarządzanego przez dane
towarzystwo,",
- uchyla się pkt 3;
27) w art. 51 ust. 4 otrzymuje brzmienie:
"4. W przypadku upadłości lub likwidacji depozytariusza, do przechowywania
dokumentów i innych nośników informacji, związanych z zarządzaniem
funduszem lub wykonywaniem zadań depozytariusza, stosuje się przepis art.
476 § 3 Kodeksu spółek handlowych. Właściwy sąd niezwłocznie zawiadamia
organ nadzoru o wyznaczonym przechowawcy.";
28) art. 52 otrzymuje brzmienie:
"Art. 52. W sprawach nieuregulowanych w ustawie do towarzystw stosuje się
przepisy Kodeksu spółek handlowych.";
29) w art. 54 w ust. 1:
a) pkt 4 otrzymuje brzmienie:
"4) listę założycieli wraz z informacją o tym, czy są podmiotami
związanymi i jaki jest charakter istniejących między nimi powiązań, a
także dokumentami potwierdzającymi ich status prawny i pochodzenie
środków pieniężnych przeznaczonych na pokrycie kapitału zakładowego
towarzystwa,",
b) w pkt 7 po wyrazach "zaległości podatkowych" dodaje się wyrazy "oraz
zaległości z tytułu składek, do których poboru obowiązany jest Zakład
Ubezpieczeń Społecznych";
30) w art. 57:
a) w pkt 5 po wyrazach "zaległości podatkowe" dodaje się wyrazy "lub
zaległości z tytułu składek, do których poboru obowiązany jest Zakład
Ubezpieczeń Społecznych",
b) pkt 6 otrzymuje brzmienie:
"6) kapitał zakładowy powszechnego towarzystwa pochodzi z pożyczki,
kredytu lub jest obciążony w jakikolwiek sposób.";
31) art. 58 otrzymuje brzmienie:
"Art. 58. 1. Zmiana statutu towarzystwa, depozytariusza lub umowy z
depozytariuszem wymaga zezwolenia organu nadzoru. Do wniosku o
zmianę statutu towarzystwa dołącza się uchwałę walnego
zgromadzenia, a w przypadku podwyższenia kapitału zakładowego
towarzystwa - dowód opłacenia podwyższonego kapitału zakładowego.
Do wniosku o wydanie zezwolenia na zmianę umowy z depozytariuszem
dołącza się umowę zmieniającą umowę z depozytariuszem.
2. Organ nadzoru odmawia wydania zezwolenia, jeżeli zmiana statutu
towarzystwa, depozytariusza lub umowy z depozytariuszem jest
sprzeczna z prawem lub interesem członków funduszu.
3. Zezwolenie na zmianę statutu towarzystwa jest równoznaczne z
zezwoleniem na zmianę statutu funduszu w zakresie określonym w art.
13 ust. 2 pkt 2 i 4. Zezwolenie na zmianę umowy z depozytariuszem
jest równoznaczne z zezwoleniem na zmianę statutu funduszu w
zakresie określonym w art. 13 ust. 2 pkt 5.
4. Zmiana listy osób, o której mowa w art. 14 pkt 5, wymaga
poinformowania organu nadzoru przez depozytariusza. W terminie 14
dni organ nadzoru może odmówić wydania zgody na zmianę tej listy,
z przyczyn określonych w art. 15 ust. 2 pkt 3.
5. Brak odmowy wydania zgody na zmianę listy w terminie określonym w
ust. 4 jest równoznaczny z przyjęciem zmian listy.
6. W przypadku braku odmowy wydania zgody, o której mowa w ust. 5,
depozytariusz niezwłocznie zawiadamia fundusz o zmianie listy.";
32) w art. 59 po ust. 2 dodaje się ust. 3-5 w brzmieniu:
"3. Organ nadzoru cofa zezwolenie, o którym mowa w ust. 1, osobom, które
przestały spełniać wymogi określone:
1) w art. 41 ust. 1 pkt 1 lub 2 dla członków zarządu towarzystwa,
2) w art. 44 ust. 1 dla członków rady nadzorczej towarzystwa.
4. Organ nadzoru cofa zezwolenie członkom zarządu powszechnego towarzystwa
także, gdy stwierdzi, że przestali oni dawać rękojmię należytego
wykonywania funkcji członka zarządu, lub gdy odmówią oni złożenia
oświadczenia majątkowego, o którym mowa w art. 41a, albo gdy pomimo
pisemnego wezwania organu nadzoru nie złożą tego oświadczenia w terminie
30 dni od dnia otrzymania wezwania.
5. Przepisy ust. 3 i 4 stosuje się również do członków zarządu i rady
nadzorczej pierwszej kadencji.";
33) art. 62 otrzymuje brzmienie:
"Art. 62. 1. Organ nadzoru może wydać decyzję o cofnięciu zezwolenia na
utworzenie towarzystwa, jeżeli stwierdzi, że fundusz lub
towarzystwo rażąco lub uporczywie narusza przepisy ustawy, statutu
funduszu lub towarzystwa, albo prowadzi działalność rażąco
naruszając interes członków funduszu.
2. Przed cofnięciem zezwolenia organ nadzoru może powiadomić
towarzystwo o stwierdzonych nieprawidłowościach w działalności
funduszu lub towarzystwa, których wystąpienie warunkuje wydanie
decyzji o cofnięciu zezwolenia. Organ nadzoru w powiadomieniu
wskazuje termin, w którym towarzystwo ma doprowadzić działalność
swoją lub funduszu do właściwego stanu. W przypadku gdy
nieprawidłowości były szczególnie rażące, organ nadzoru, niezależnie
od skierowanego powiadomienia, może również nałożyć na towarzystwo
karę pieniężną w wysokości do 500 000 zł.
3. Do powiadomienia stosuje się odpowiednio art. 204b ust. 1 i 2.
4. Po upływie terminu wyznaczonego w powiadomieniu i niedoprowadzeniu
działalności towarzystwa lub funduszu do właściwego stanu, organ
nadzoru może cofnąć zezwolenie na utworzenie towarzystwa.
5. W przypadku zaniechania kierowania przez organ nadzoru
powiadomienia, o którym mowa w ust. 2, organ nadzoru, cofając
zezwolenie na utworzenie towarzystwa, może nałożyć na towarzystwo
karę pieniężną w wysokości do 500 000 zł, jeżeli nieprawidłowości,
stanowiące podstawę cofnięcia zezwolenia, były szczególnie rażące.";
34) art. 64 otrzymuje brzmienie:
"Art. 64. 1. Od dnia wejścia w życie decyzji o cofnięciu zezwolenia na
utworzenie towarzystwa fundusz jest reprezentowany i zarządzany
przez depozytariusza. W tym czasie fundusz nie może przyjmować
nowych członków ani uczestniczyć w losowaniu przeprowadzanym
przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych.
2. Depozytariusz, za zgodą organu nadzoru, może powierzyć zarządzanie
aktywami funduszu uprawnionemu podmiotowi zewnętrznemu w zakresie, o
którym mowa w art. 30 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r.
- Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz.U. z 2002
r. Nr 49, poz. 447), jeżeli jest to zgodne z interesem członków
funduszu.
3. Powierzenie zarządzania aktywami funduszu wymaga zezwolenia organu
nadzoru. Organ nadzoru udziela zezwolenia, jeżeli jest to zgodne z
interesem członków funduszu oraz gdy podmiot zewnętrzny daje
rękojmię należytego zarządzania aktywami funduszu. W zakresie
zarządzania aktywami funduszu, do podmiotu zewnętrznego stosuje się
odpowiednio przepisy art. 204 ust. 1 pkt 3, ust. 2-9, art. 204a ust.
1, 2 pkt 3, ust. 3-8 i art. 204b.
4. Organ nadzoru może cofnąć zezwolenie, o którym mowa w ust. 3,
jeżeli podmiot zewnętrzny narusza przepisy prawa, interes członków
funduszu lub utracił rękojmię należytego zarządzania aktywami
funduszu.
5. Jeżeli w okresie 3 miesięcy od dnia wejścia w życie decyzji o
cofnięciu zezwolenia zarządzanie otwartym funduszem nie zostanie
przejęte przez inne powszechne towarzystwo, zgodnie z art. 66 ust.
3, przejęcia zarządzania tym funduszem dokonuje powszechne
towarzystwo zarządzające otwartym funduszem, który osiągnął
najwyższą stopę zwrotu za ostatnie 36 miesięcy, o której mowa w art.
172.
6. W przypadku osiągnięcia najwyższej stopy zwrotu przez więcej niż
jeden otwarty fundusz, zarządzanie funduszem przejmuje to powszechne
towarzystwo, które zarządza otwartym funduszem mającym najniższą
wartość aktywów netto na koniec miesiąca poprzedzającego miesiąc, w
którym decyzja o cofnięciu zezwolenia weszła w życie, spośród tych
otwartych funduszy.
7. Powszechne towarzystwo, o którym mowa w ust. 5 albo 6, może złożyć
organowi nadzoru pisemne oświadczenie o odmowie przejęcia
zarządzania otwartym funduszem, w terminie 7 dni od dnia upływu 3
miesięcy, o którym mowa w ust. 5.
8. Organ nadzoru niezwłocznie informuje w formie pisemnej powszechne
towarzystwa, które osiągnęły stopę zwrotu za ostatnie 36 miesięcy
powyżej średniej ważonej stopy zwrotu, o której mowa w art. 173, o
złożeniu oświadczenia, o którym mowa w ust. 7. W terminie 7 dni od
dnia doręczenia informacji przez organ nadzoru, powszechne
towarzystwo może złożyć organowi nadzoru pisemną deklarację zamiaru
przejęcia zarządzania otwartym funduszem. Jeżeli deklarację złoży
więcej niż jedno powszechne towarzystwo, zarządzanie przejmuje
powszechne towarzystwo, które zarządza otwartym funduszem o wyższej
stopie zwrotu. Przepis ust. 6 stosuje się odpowiednio.
9. Jeżeli żadne z powszechnych towarzystw nie złoży deklaracji, o
której mowa w ust. 8, zarządzanie otwartym funduszem przejmuje
powszechne towarzystwo zarządzające tym funduszem, którego aktywa
netto miały najwyższą wartość na koniec miesiąca poprzedzającego
miesiąc, w którym decyzja o cofnięciu zezwolenia na utworzenie
powszechnego towarzystwa weszła w życie.
10. Przejęcie zarządzania następuje na warunkach określonych w decyzji
organu nadzoru.";
35) w art. 66:
a) po ust. 1 dodaje się ust. 1a i 1b w brzmieniu:
"1a. Umowa, o której mowa w ust. 1, staje się skuteczna z chwilą wejścia
w życie zmiany statutu otwartego funduszu, którym zarządzanie zostaje
przejęte, w zakresie określonym w art. 13 ust. 2 pkt 2-4.
1b. W terminie miesiąca od daty wejścia w życie zmiany statutu otwartego
funduszu, którym zarządzanie zostaje przejęte, w zakresie określonym w
art. 13 ust. 2 pkt 2-4, powinno nastąpić otwarcie likwidacji
powszechnego towarzystwa, które zamierza zrezygnować z prowadzenia
dotychczasowej działalności.",
b) po ust. 4 dodaje się ust. 5 w brzmieniu:
"5. Organ nadzoru stwierdza wygaśnięcie decyzji zezwalającej na utworzenie
towarzystwa, jeżeli w terminie, o którym mowa w ust. 1b, nie nastąpi
otwarcie jego likwidacji.";
36) w art. 68:
a) w ust. 2 kropkę zastępuje się przecinkiem i dodaje wyrazy "z
zastrzeżeniem ust. 4.",
b) ust. 3 i 4 otrzymują brzmienie:
"3. Do wniosku o wydanie zezwolenia wnioskodawca dołącza:
1) w przypadku przejęcia zarządzania funduszem:
a) umowę o przejęcie zarządzania,
b) uchwały właściwych organów towarzystw, będących stronami umowy o
przejęcie zarządzania, jeżeli obowiązek podjęcia takich uchwał
wynika ze statutów tych towarzystw,
c) uchwałę o zmianie statutu funduszu, którym zarządzanie zostanie
przejęte,
d) plan organizacyjny i finansowy towarzystwa przejmującego
zarządzanie funduszem na okres 3 lat,
e) dokumenty przedstawiające sytuację finansową akcjonariuszy
towarzystwa przejmującego zarządzanie funduszem w okresie ostatnich
5 lat poprzedzających dzień złożenia wniosku, w tym dokumenty
potwierdzające brak zaległości podatkowych oraz zaległości z tytułu
składek, do poboru których jest obowiązany Zakład Ubezpieczeń
Społecznych,
f) oświadczenie o pochodzeniu środków pieniężnych przeznaczonych na
przejęcie zarządzania funduszem,
2) w przypadku łączenia towarzystw:
a) uchwały walnych zgromadzeń towarzystw o połączeniu,
b) umowę o połączeniu towarzystw,
c) zmodyfikowany plan organizacyjny i finansowy,
d) zmodyfikowany regulamin organizacyjny,
e) informację o powiązaniach kapitałowych między akcjonariuszami,
f) projekt statutu funduszu i towarzystwa po połączeniu towarzystw,
g) dokumenty przedstawiające sytuację finansową akcjonariuszy
towarzystwa przejmującego w okresie ostatnich 5 lat poprzedzających
datę złożenia wniosku, w tym dokumenty potwierdzające brak
zaległości podatkowych oraz zaległości z tytułu składek, do poboru
których jest obowiązany Zakład Ubezpieczeń Społecznych,
h) oświadczenie o pochodzeniu środków pieniężnych przeznaczonych na
dopłaty do akcji towarzystwa przejmującego, przewidziane w
uchwałach o połączeniu towarzystw.
4. W przypadku połączenia towarzystw, w trybie określonym w art. 492 § 1
pkt 2 Kodeksu spółek handlowych, wniosek jest składany przez
akcjonariuszy łączących się towarzystw. Przepis art. 54 ust. 1 stosuje
się odpowiednio. Zezwolenie na utworzenie towarzystwa organ nadzoru
wydaje wraz z wydaniem zezwolenia na połączenie towarzystw.",
c) po ust. 4 dodaje się ust. 5-8 w brzmieniu:
"5. Zezwolenie na przejęcie zarządzania funduszem albo połączenie
towarzystw jest równoznaczne z zezwoleniem na zmianę statutu funduszu
przejmowanego, w zakresie określonym w art. 13 ust. 2 pkt 2-4. Organ
nadzoru może z urzędu zezwolić na skrócenie terminu wejścia w życie tej
zmiany.
6. Jeżeli połączenie towarzystw jest związane z koniecznością podwyższenia
kapitału zakładowego towarzystwa przejmującego inne towarzystwo
w następstwie połączenia, wraz z wnioskiem o wydanie zezwolenia na
połączenie towarzystw, towarzystwo przejmujące składa wniosek o wydanie
zezwolenia na zmianę statutu towarzystwa oraz statutu funduszu
w zakresie wynikającym z podwyższenia kapitału zakładowego. Zezwolenie
na zmianę statutu towarzystwa oraz statutu funduszu organ nadzoru wydaje
wraz z wydaniem zezwolenia na połączenie towarzystw.
7. Organ nadzoru w zezwoleniu określa szczegółowe warunki przejęcia
zarządzania funduszem lub połączenia towarzystw i wskazuje datę
rozpoczęcia i zakończenia likwidacji funduszu.
8. Organ nadzoru odmawia wydania zezwolenia, jeżeli:
1) wniosek i dołączone dokumenty nie spełniają warunków określonych w
ustawie,
2) z dokumentów dołączonych do wniosku lub innych informacji wynika,
że towarzystwo przejmujące zarządzanie funduszem albo którekolwiek z
łączących się towarzystw w okresie ostatnich 5 lat poprzedzających
dzień złożenia wniosku posiada zaległości podatkowe lub zaległości z
tytułu składek, do poboru których jest obowiązany Zakład Ubezpieczeń
Społecznych,
3) dopłaty do akcji towarzystwa przejmującego, przewidziane w
uchwałach o połączeniu towarzystw, pochodzą z pożyczki, kredytu lub
są obciążone w jakikolwiek sposób,
4) środki pieniężne przeznaczone na przejęcie zarządzania funduszem
pochodzą z pożyczki, kredytu lub są obciążone w jakikolwiek sposób,
5) dotychczasowa działalność wnioskodawców nie daje rękojmi
prowadzenia działalności funduszu lub towarzystwa w sposób zgodny z
interesem członków funduszu,
6) wydanie zezwolenia pozostaje w sprzeczności z interesem członków
funduszy emerytalnych lub innym dobrem publicznym.";
37) w art. 69:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
"1. Na podstawie zezwolenia organu nadzoru na przejęcie zarządzania
funduszem lub połączenie towarzystw następuje likwidacja funduszu,
którym zarządzanie zostało przejęte przez inne towarzystwo lub który
był zarządzany przez towarzystwo przejęte w wyniku połączenia albo,
jeżeli połączenie towarzystw odbywa się w sposób określony w art. 492
§ 1 pkt 2 Kodeksu spółek handlowych, który został wskazany we wniosku
o wydanie zezwolenia na połączenie towarzystw zgodnie z ust. 5.",
b) uchyla się ust. 2,
c) ust. 5 otrzymuje brzmienie:
"5. Jeżeli połączenie towarzystw odbywa się w sposób określony w art. 492
§ 1 pkt 2 Kodeksu spółek handlowych, wniosek o zezwolenie na połączenie
towarzystw powinien wskazywać fundusz podlegający likwidacji.",
d) po ust. 5 dodaje się ust. 6 w brzmieniu:
"6. Od daty przejęcia zarządzania funduszem przez inne towarzystwo fundusz
podlegający likwidacji nie może zawierać umów z nowymi członkami ani
uczestniczyć w losowaniu przeprowadzanym przez Zakład Ubezpieczeń
Społecznych.";
38) w art. 70 ust. 1 i 2 otrzymują brzmienie:
"1. Treść zezwolenia organu nadzoru na przejęcie zarządzania otwartym
funduszem lub połączenie powszechnych towarzystw oraz o uprawnieniach
przysługujących członkom funduszu w związku z jego likwidacją otwarty
fundusz ogłasza niezwłocznie w dzienniku o zasięgu krajowym przeznaczonym
do ogłoszeń funduszu oraz ogólnodostępnej stronie internetowej.
2. Otwarty fundusz podlegający likwidacji oraz otwarty fundusz do którego
przenoszone są aktywa likwidowanego funduszu jest obowiązany, na podstawie
zawiadomienia przez członka o zawarciu umowy z innym otwartym funduszem
dokonanego w terminie 2 miesięcy od daty ogłoszenia, o którym mowa w ust.
1, dokonać wypłaty transferowej środków zgromadzonych na jego rachunku do
tego funduszu. W tym przypadku powszechne towarzystwo nie może pobierać
opłaty, o której mowa w art. 119 ust. 2.";
39) art. 71 otrzymuje brzmienie:
"Art. 71. 1. Likwidacja funduszu odbywa się w drodze przeniesienia jego
aktywów do funduszu zarządzanego przez towarzystwo, które przejęło
zarządzanie tym funduszem, lub które przejęło towarzystwo
zarządzające tym funduszem w wyniku połączenia, a jeżeli
połączenie towarzystw odbywa się w sposób określony w art. 492 § 1
pkt 2 Kodeksu spółek handlowych - do funduszu nie podlegającego
likwidacji wskutek połączenia towarzystw, z zastrzeżeniem ust. 3.
2. Przeniesienie aktywów następuje w dniu wskazanym w zezwoleniu na
przejęcie zarządzania funduszem lub połączenie towarzystw,
przypadającym nie później niż w terminie 6 miesięcy od dnia wydania
przez organ nadzoru takiego zezwolenia. Dzień wskazany w zezwoleniu
jest datą zakończenia likwidacji funduszu w rozumieniu art. 68 ust.
7.
3. Niezwłocznie po dokonaniu zawiadomienia organu nadzoru, o którym
mowa w art. 70 ust. 4, fundusz podlegający likwidacji jest
obowiązany rozwiązać umowę z depozytariuszem przechowującym jego
aktywa oraz jest uprawniony do rozwiązania umów ze wszystkimi innymi
podmiotami działającymi na jego rzecz lub zmiany warunków tych umów
w sposób zapewniający zgodność z postanowieniami statutu funduszu
przejmującego, z dniem zakończenia likwidacji. Jakiekolwiek
postanowienia tych umów, ograniczające lub wyłączające możliwość
rozwiązania umowy w powyższy sposób, uważa się za nieważne.
4. W okresie, o którym mowa w ust. 2, fundusz podlegający likwidacji i
fundusz przejmujący są obowiązane dopełnić czynności niezbędnych do
połączenia rejestru członków funduszu podlegającego likwidacji z
rejestrem członków funduszu przejmującego na dzień zakończenia
likwidacji.
5. W dacie zakończenia likwidacji funduszu:
1) przeniesienie jego aktywów do funduszu przejmującego uważa się za
dokonane,
2) fundusz przejmujący dokonuje przeliczenia jednostek
rozrachunkowych istniejących w funduszu przejętym na jednostki
rozrachunkowe istniejące w funduszu przejmującym,
3) członkowie funduszu przejętego stają się członkami funduszu
przejmującego na warunkach określonych w statucie funduszu
przejmującego,
4) fundusz przejmujący wstępuje we wszystkie prawa i obowiązki
funduszu przejętego.
6. Na dzień zakończenia likwidacji funduszu Zakład Ubezpieczeń
Społecznych dokonuje zmian w Centralnym Rejestrze Członków Otwartych
Funduszy Emerytalnych w zakresie wynikającym z ust. 5 pkt 3.
7. Wydanie aktywów funduszu przejętego depozytariuszowi
przechowującemu aktywa funduszu przejmującego następuje z zachowa
niem zasad określonych w art. 163.
8. Jeżeli rejestr członków przejętego funduszu był prowadzony przez
osobę trzecią, wydanie dokumentów i innych nośników informacji
związanych z tym rejestrem funduszowi przejmującemu lub podmiotowi
prowadzącemu rejestr jego członków następuje w sposób zapewniający
nieprzerwane wykonywanie obowiązków w zakresie prowadzenia rejestru
członków funduszu oraz w terminie uzgodnionym bez zbędnej zwłoki
przez strony.";
40) art. 72 otrzymuje brzmienie:
"Art. 72. Niezwłocznie po zakończeniu likwidacji funduszu likwidator
przedkłada szczegółowe sprawozdanie organowi nadzoru o dokonaniu
czynności, o których mowa w art. 71 ust. 3 i 4, ust. 5 pkt 2 oraz
ust. 7 i 8, a także składa wniosek do sądu rejestrowego o
wykreślenie tego funduszu z rejestru funduszy.";
41) uchyla się rozdział 6;
42) art. 81 otrzymuje brzmienie:
"Art. 81. 1. Uzyskanie członkostwa w otwartym funduszu, z zastrzeżeniem
ust. 5 i 6, następuje z chwilą zawarcia umowy z funduszem, jeżeli:
1) w dniu zawarcia pierwszej umowy z otwartym funduszem osoba
przystępująca do funduszu podlega lub podlegała, w okresie 12
miesięcy przed dniem zawarcia umowy, ubezpieczeniu emerytalnemu w
rozumieniu przepisów o systemie ubezpieczeń społecznych,
2) Zakład Ubezpieczeń Społecznych dokona odpowiedniego wpisu lub
zmian w Centralnym Rejestrze Członków Otwartych Funduszy
Emerytalnych, o którym mowa w przepisach o systemie ubezpieczeń
społecznych,
2. Otwarty fundusz nie może odmówić zawarcia umowy, o ile osoba
występująca z wnioskiem o przyjęcie do funduszu spełnia warunki
określone w przepisach o systemie ubezpieczeń społecznych.
3. Umowa, co do której nie został spełniony którykolwiek z warunków
wymienionych w ust. 1, nie wywołuje skutków prawnych, z
zastrzeżeniem ust. 4. Zakład Ubezpieczeń Społecznych ma obowiązek, w
terminie 30 dni roboczych, poinformować otwarty fundusz, czy osoba,
która zawarła umowę z funduszem, spełnia warunki określone w ust. 1.
4. Jeżeli osoba, która zawarła z otwartym funduszem umowę uznaną za
bezskuteczną, pomimo istnienia w dniu zawarcia umowy faktycznych
i prawnych podstaw do spełnienia warunków określonych w ust. 1,
następnie uzyska członkostwo w otwartym funduszu, to Zakład
Ubezpieczeń Społecznych jest obowiązany przekazać do tego funduszu
należne składki za okres podlegania ubezpieczeniu emerytalnemu.
5. Można być członkiem tylko jednego otwartego funduszu. W przypadku
zmiany funduszu uzyskanie członkostwa w nowym funduszu następuje z
dniem dokonania zmian w Centralnym Rejestrze Członków Otwartych
Funduszy Emerytalnych.
6. Uzyskanie członkostwa w otwartym funduszu następuje również:
1) w wyniku losowania, przeprowadzonego przez Zakład Ubezpieczeń
Społecznych na zasadach przewidzianych w przepisach o systemie
ubezpieczeń społecznych, z dniem dokonania wpisu do rejestru, o
którym mowa w ust. 1 pkt 2,
2) w wyniku otwarcia rachunku w otwartym funduszu na podstawie art.
128 ust. 1.
7. Zakład Ubezpieczeń Społecznych jest obowiązany zawiadomić osobę
wylosowaną oraz otwarty fundusz, którego członkiem została ta osoba,
o wyniku losowania.
8. Wraz z zawiadomieniem członek otwartego funduszu otrzymuje dane
otwartego funduszu objęte wpisem do rejestru funduszy, a otwarty
fundusz, podstawowe dane osobowe członka otwartego funduszu, o
których mowa w art. 89 ust. 2, przy czym otwarty fundusz otrzymuje
te dane w formie elektronicznej.
9. Po otrzymaniu, zgodnie z ust. 8, zawiadomienia Zakładu Ubezpieczeń
Społecznych i podstawowych danych osobowych członka, otwarty fundusz
niezwłocznie potwierdza członkowi na piśmie warunki członkostwa,
informując go jednocześnie o przysługującym mu prawie określonym w
art. 82 ust. 1 i skutkach nieskorzystania z tego prawa określonych w
art. 132 ust. 1, a także wzywa członka do niezwłocznego dopełnienia
obowiązku określonego w art. 83 ust. 1, informując go jednocześnie o
skutkach niedopełnienia lub nienależytego dopełnienia tego obowiązku
określonych w art. 83 ust. 3 i 4.";
43) w art. 82:
a) w ust. 1 po wyrazach "jedną lub więcej osób" dodaje się wyraz
"fizycznych",
b) po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu:
"1a. Prawo, o którym mowa w ust. 1, przysługuje również członkowi
otwartego funduszu.",
c) ust. 3-5 otrzymują brzmienie:
"3. Członek otwartego funduszu może w każdym czasie zmienić poprzednią
dyspozycję, wskazując inne osoby fizyczne uprawnione do otrzymania
środków po jego śmierci zamiast lub oprócz osób, o których mowa w ust.
1, jak również oznaczając w inny sposób udział wskazanych osób w tych
środkach, albo odwołać poprzednią dyspozycję, nie wskazując żadnych
innych osób.
4. Wskazanie osoby uprawnionej do otrzymania środków po śmierci członka
staje się bezskuteczne, jeżeli osoba ta zmarła przed śmiercią członka. W
takim przypadku udział, który był przeznaczony dla zmarłego, przypada w
równych częściach pozostałym osobom wskazanym, chyba że członek
zadysponuje tym udziałem w inny sposób.
5. Fundusz jest obowiązany poinformować osobę przystępującą do otwartego
funduszu o skutkach niezłożenia dyspozycji, o której mowa w ust. 1.";
44) art. 84 otrzymuje brzmienie:
"Art. 84. Jeżeli członek otwartego funduszu przystępuje do innego
otwartego funduszu, jest obowiązany zawiadomić na piśmie o zawarciu
umowy z tym funduszem otwarty fundusz, którego dotychczas był
członkiem. Umowa z dotychczasowym funduszem ulega rozwiązaniu z
dniem dokonania zmiany w Centralnym Rejestrze Członków Otwartych
Funduszy Emerytalnych.";
45) w art. 85 pkt 5 otrzymuje brzmienie:
"5) wzór zawiadomienia, o którym mowa w art. 84,";
46) w art. 93:
a) w ust. 1 w pkt 6 przecinek zastępuje się kropką i uchyla pkt 7,
b) ust. 4 otrzymuje brzmienie:
"4. Jeżeli otwarty fundusz prowadzi działalność akwizycyjną bez
pośrednictwa podmiotów, o których mowa w ust. 1, czynności akwizycyjne
na rzecz tego funduszu mogą być wykonywane przez osoby fizyczne na
podstawie umowy o pracę, umowy agencyjnej, umowy zlecenia lub innego
stosunku prawnego o podobnym charakterze, łączącego osobę fizyczną z
powszechnym towarzystwem będącym organem tego funduszu.",
c) uchyla się ust. 5,
d) ust. 6 otrzymuje brzmienie:
"6. Osoba fizyczna wpisana do rejestru, o którym mowa w ust. 3, może
wykonywać czynności akwizycyjne na rzecz tylko jednego otwartego
funduszu emerytalnego. W razie wygaśnięcia lub rozwiązania umowy
o wykonywanie czynności akwizycyjnych na rzecz otwartego funduszu
podjęcie czynności akwizycyjnych na rzecz innego funduszu może nastąpić
po upływie 6 miesięcy.",
e) po ust. 6 dodaje się ust. 6a w brzmieniu:
"6a. Ograniczenia, o którym mowa w ust. 6, nie stosuje się, gdy
zaprzestanie wykonywania czynności akwizycyjnych na rzecz otwartego
funduszu zostało spowodowane wygaśnięciem umowy lub jej rozwiązaniem z
inicjatywy otwartego funduszu lub podmiotów, o których mowa w ust.
1.",
f) w ust. 7 wyrazy "pkt 1-7" zastępuje się wyrazami "pkt 1-6";
47) art. 93a otrzymuje brzmienie:
"Art. 93a. Działalność akwizycyjna na rzecz otwartego funduszu nie może być
prowadzona z wykorzystaniem stosunku nadrzędności wynikającego ze
stosunku pracy lub innego stosunku prawnego, na którym jest oparta
zależność służbowa lub inna zależność o podobnym charakterze.";
48) art. 94 otrzymuje brzmienie:
"Art. 94. 1. Do rejestru, o którym mowa w art. 93 ust. 3, może być
wpisana osoba fizyczna, która:
1) nie była skazana prawomocnym wyrokiem za przestępstwo umyślne
przeciwko mieniu, wiarygodności dokumentów, życiu i zdrowiu,
wymiarowi sprawiedliwości, ochronie informacji, obrotowi
gospodarczemu, obrotowi pieniędzmi i papierami wartościowymi,
przestępstwo skarbowe lub przestępstwo, o którym mowa w rozdziale
22,
2) ma pełną zdolność do czynności prawnych,
3) daje rękojmię należytego wykonywania czynności akwizycyjnych,
4) posiada co najmniej średnie wykształcenie.
2. Organ nadzoru dokonuje wpisu do rejestru na podstawie zgłoszenia
dokonanego przez otwarty fundusz. Odmowa wpisu następuje w drodze
decyzji administracyjnej. Dokonanie wpisu lub wydanie decyzji
odmawiającej wpisu następuje w terminie 1 miesiąca od dnia złożenia
wniosku.
3. Rejestr osób uprawnionych do wykonywania czynności akwizycyjnych na
rzecz otwartych funduszy zawiera:
1) numer wpisu do rejestru,
2) podstawowe dane osobowe osób wpisanych do rejestru, obejmujące:
a) imiona i nazwisko,
b) datę i miejsce urodzenia,
c) imiona rodziców,
d) numer ewidencyjny PESEL lub numer paszportu bądź innego
dokumentu potwierdzającego tożsamość w przypadku osób
nieposiadających obywatelstwa polskiego,
e) miejsce zamieszkania,
3) nazwę podmiotu, w którego imieniu osoba wpisana do rejestru
wykonuje czynności akwizycyjne,
4) nazwę otwartego funduszu, na rzecz którego osoba wpisana do
rejestru wykonuje czynności akwizycyjne.
4. Organ nadzoru dokonuje, w drodze decyzji administracyjnej,
wykreślenia osoby wpisanej do rejestru na wniosek funduszu, na rzecz
którego osoba ta wykonuje czynności akwizycyjne, lub z urzędu,
jeżeli osoba ta:
1) przestała spełniać warunki konieczne do uzyskania wpisu do
rejestru,
2) wykonuje czynności akwizycyjne z naruszeniem przepisów prawa.
5. Osoba wykreślona z rejestru na podstawie ust. 4 pkt 2 nie może być
ponownie wpisana do rejestru przez okres 24 miesięcy od dnia
wykreślenia z rejestru.
6. Organ nadzoru unieważnia, w drodze decyzji administracyjnej, wpis
do rejestru, jeżeli po dokonaniu wpisu uzyska informację o braku w
dniu dokonania wpisu podstaw warunkujących wpis, określonych w ust.
1. Umowy o członkostwo w otwartym funduszu zawarte przez osobę
wykonującą czynności akwizycyjne, wobec której organ nadzoru
unieważnił wpis do rejestru, są prawnie skuteczne.
7. Otwarty fundusz, na rzecz którego osoba wykonuje czynności
akwizycyjne z naruszeniem przepisów prawa zgłasza fakt naruszenia
przepisów prawa przez osobę wykonującą czynności akwizycyjne
organowi nadzoru niezwłocznie, po powzięciu informacji o tym fakcie.
8. Otwarty fundusz, na rzecz którego osoba wykonuje czynności
akwizycyjne, zgłasza fakt zaprzestania wykonywania przez tę osobę
czynności akwizycyjnych w terminie 14 dni od dnia wygaśnięcia lub
rozwiązania zawartej z tą osobą umowy o wykonywanie czynności
akwizycyjnych albo od dnia powzięcia wiadomości o wygaśnięciu lub
rozwiązaniu tej umowy. Dokonując zgłoszenia otwarty fundusz wskazuje
datę wygaśnięcia lub rozwiązania umowy o wykonywanie czynności
akwizycyjnych oraz określa, czy rozwiązanie lub wygaśnięcie umowy
nastąpiło z inicjatywy funduszu lub podmiotów, o których mowa w art.
93 ust. 1. Otwarty fundusz informuje niezwłocznie osobę wykonującą
czynności akwizycyjne o dacie i treści zgłoszenia zaprzestania
wykonywania czynności akwizycyjnych przez tę osobę. Na podstawie
zgłoszenia organ nadzoru dokonuje wpisu do rejestru, o którym mowa w
art. 93 ust. 3, odpowiedniej wzmianki.
9. W przypadku gdy osoba wpisana do rejestru rozpoczyna wykonywanie
czynności akwizycyjnych na rzecz innego funduszu niż fundusz
dotychczasowy, otwarty fundusz, na rzecz którego będzie wykonywać
czynności akwizycyjne, jest obowiązany zgłosić ten fakt niezwłocznie
organowi nadzoru. Zgłoszenie powinno nastąpić przed rozpoczęciem
wykonywania czynności akwizycyjnych. Rozpoczęcie wykonywania
czynności akwizycyjnych może nastąpić po dokonaniu odpowiedniej
zmiany wpisu.
10. Na podstawie zgłoszenia, o którym mowa w ust. 9, organ nadzoru
dokonuje odpowiedniej zmiany w rejestrze oraz wykreśla wzmiankę, o
której mowa w ust. 8, bądź też odmawia dokonania takiej zmiany w
drodze decyzji administracyjnej. Niezgodność z ustawą zgłoszenia, w
tym w szczególności niezaprzestanie wykonywania czynności
akwizycyjnych na rzecz dotychczasowego otwartego funduszu lub
dotychczasowego podmiotu, stanowi podstawę do wydania decyzji
odmawiającej zmiany wpisu.
11. W przypadku wznowienia przez osobę wpisaną do rejestru
wykonywania czynności akwizycyjnych na rzecz dotychczasowego
otwartego funduszu i w imieniu dotychczasowego podmiotu,
dotychczasowy fundusz niezwłocznie wnosi o wykreślenie wzmianki o
zaprzestaniu wykonywania czynności akwizycyjnych, podając datę
wznowienia czynności akwizycyjnych. Organ nadzoru dokonuje
odpowiedniego wykreślenia wzmianki o zaprzestaniu na podstawie
wniosku. Osoba wpisana do rejestru może rozpocząć wykonywanie
czynności akwizycyjnych na rzecz dotychczasowego funduszu i w
imieniu dotychczasowego podmiotu z dniem wskazanym we wniosku.
12. Otwarty fundusz, na rzecz którego są wykonywane czynności
akwizycyjne, jest obowiązany zgłaszać organowi nadzoru zmiany danych
objęte wpisem do rejestru w terminie 30 dni od dnia powzięcia o nich
wiadomości, a w przypadku zmiany danych określonych w ust. 3 pkt 3
niezwłocznie. Odmowa wpisu zmiany danych następuje w drodze decyzji
administracyjnej.";
49) art. 119 otrzymuje brzmienie:
"Art. 119. 1. W razie przystąpienia przez członka otwartego funduszu do
innego otwartego funduszu, dotychczasowy fundusz dokonuje wypłaty
transferowej do funduszu, do którego członek przystąpił, na
podstawie zawiadomienia przez członka o zawarciu umowy z tym
funduszem. Otwarty fundusz, do którego wypłata transferowa jest
dokonywana, jest obowiązany przyjąć taką wypłatę.
2. Wypłata transferowa jest dokonywana pod warunkiem uiszczenia przez
członka otwartego funduszu z własnych środków opłaty na rzecz
powszechnego towarzystwa, które zarządza danym otwartym funduszem, z
tym że pobranie takiej opłaty może nastąpić tylko wówczas, gdy od
ostatniego dnia miesiąca, w którym uzyskano członkostwo w funduszu,
zgodnie z art. 81 ust. 1 albo ust. 6, do dnia najbliższej wypłaty
transferowej do innego funduszu upływa mniej niż 24 miesiące.
3. Rada Ministrów określi, w drodze rozporządzenia, sposób obliczania,
poboru oraz wysokość opłaty, o której mowa w ust. 2, uwzględniając
długość stażu członkowskiego w otwartym funduszu, z tym że kwota ta
nie może być wyższa niż 20% kwoty minimalnego wynagrodzenia,
określonego w przepisach odrębnych.";
50) w art. 123:
a) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. Powszechne towarzystwo, będące organem otwartego funduszu, do którego
dokonano wypłaty transferowej, uiszcza opłaty na rzecz Zakładu
Ubezpieczeń Społecznych z tytułu refundacji kosztów za wykonanie
czynności związanych z przystąpieniem członka do tego otwartego funduszu
oraz na rzecz Krajowego Depozytu z tytułu refundacji kosztów za
wykonywanie czynności związanych z rozliczaniem wypłat transferowych.",
b) po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu:
"2a. Opłata, jaką powszechne towarzystwo uiszcza na rzecz podmiotów, o
których mowa w ust. 2, wynosi:
1) na rzecz Zakładu Ubezpieczeń Społecznych - 1% kwoty minimalnego
wynagrodzenia, określonego w przepisach odrębnych, od każdej
zarejestrowanej umowy o członkostwo osoby przystępującej do nowego
funduszu,
2) na rzecz Krajowego Depozytu - 1% kwoty minimalnego wynagrodzenia,
określonego w przepisach odrębnych, od każdej rozliczonej wypłaty
transferowej.",
c) uchyla się ust. 3;
51) w art. 129a w ust. 1 pkt 3 otrzymuje brzmienie:
"3) złożenia wniosku przez osoby urodzone przed dniem 1 stycznia 1969 r.,
jeżeli zgromadzone na ich rachunku środki w kwocie ustalonej w dniu
złożenia wniosku nie są wyższe od kwoty stanowiącej:
a) 50% przeciętnego wynagrodzenia, o którym mowa w art. 20 pkt 3 ustawy
o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, jeżeli
otwarcie rachunku nastąpiło przed dniem 1 stycznia 2002 r.,
b) 150% przeciętnego wynagrodzenia, o którym mowa w art. 20 pkt 3 ustawy
o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, jeżeli
otwarcie rachunku nastąpiło po dniu 1 stycznia 2002 r.";
52) w art. 132 w ust. 1 wyrazy "art. 82 ust. 1" zastępuje się wyrazami "art. 82
ust. 1 lub 1a";
53) w art. 134 w ust. 1:
a) pkt 1 otrzymuje brzmienie:
"1) w formie potrącenia określonej procentowo kwoty z wpłacanych składek,
nie większej niż 3,5%, z tym że potrącenia dokonuje się przed
przeliczeniem składek na jednostki rozrachunkowe.",
b) uchyla się pkt 2 i 3;
54) art. 135 otrzymuje brzmienie:
"Art. 135. Otwarty fundusz stosuje jednolitą metodę obliczania i
pobierania opłat, o których mowa w art. 134 ust. 1, w stosunku do
wszystkich członków.";
55) w art. 136:
a) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. Pracowniczy fundusz może pokrywać bezpośrednio ze swoich aktywów także
koszty zarządzania funduszem przez pracownicze towarzystwo w wysokości
nie wyższej niż 0,05% wartości zarządzanych aktywów netto w skali
miesiąca. Opłata ta jest obliczana na każdy dzień ustalania wartości
aktywów netto funduszu i płatna w ostatnim dniu roboczym każdego
miesiąca.",
b) po ust. 2 dodaje się ust. 2a i 2b w brzmieniu:
"2a. Otwarty fundusz może pokrywać bezpośrednio ze swoich aktywów także
koszty zarządzania funduszem przez towarzystwo według stawki ustalonej w
statucie, jednak nie przekraczającej kwot obliczonych według
następującej skali:
Wysokość aktywów Miesięczna opłata za zarządzanie otwartym
netto (w mln zł) funduszem od aktywów netto wynosi:
ponad do
8.000 0,045% wartości aktywów netto w skali
miesiąca
8.000 20.000 3,6 mln zł + 0,04% nadwyżki ponad 8.000
mln zł wartości aktywów netto, w
skali miesiąca
20.000 35.000 8,4 mln zł + 0,032% nadwyżki ponad
20.000 mln zł wartości aktywów netto,
w skali miesiąca
35.000 65.000 13,2 mln zł + 0,023% nadwyżki ponad
35.000 mln zł wartości aktywów netto,
w skali miesiąca
65.000 20,1 mln zł + 0,015% nadwyżki ponad
65.000 mln zł wartości aktywów netto,
w skali miesiąca
Kwota ta jest obliczana na każdy dzień ustalania wartości aktywów netto
funduszu i płatna w ostatnim dniu roboczym każdego miesiąca.
2b. Otwarty fundusz może finansować ze swoich aktywów koszty wynikłe z
otwarcia rachunku premiowego, o którym mowa w art. 182a.",
c) w ust. 3 po wyrazach "ust. 2" dodaje się wyrazy "i 2a";
56) po art. 136 dodaje się art. 136a w brzmieniu:
"Art. 136a. 1. Koszty związane z przechowywaniem aktywów oraz realizacją i
rozliczeniem transakcji nabywania lub zbywania aktywów funduszu,
stanowiące równowartość opłat ponoszonych na rzecz instytucji
rozliczeniowych, z których pośrednictwa fundusz jest obowiązany
korzystać na mocy odrębnych przepisów, stanowiące składnik
wynagrodzenia depozytariusza, są pokrywane z aktywów funduszu
według aktualnie obowiązującej tabeli prowizji i opłat danej
instytucji rozliczeniowej.
2. Koszty, o których mowa w ust. 1, stanowiące równowartość opłat
ponoszonych na rzecz zagranicznych instytucji rozliczeniowych są
pokrywane z aktywów funduszu do wysokości nie przekraczającej
odpowiednich kosztów krajowych instytucji rozliczeniowych, o których
mowa w ust. 1.";
57) uchyla się art. 138;
58) w art. 141:
a) w ust. 1:
- pkt 3 otrzymuje brzmienie:
"3) depozytach bankowych i bankowych papierach wartościowych, w walucie
polskiej,",
- po pkt 3 dodaje się pkt 3a w brzmieniu:
"3a) depozytach bankowych i bankowych papierach wartościowych, w
walutach państw będących członkami OECD oraz innych państw, z którymi
Rzeczpospolita Polska zawarła umowy o popieraniu i wzajemnej ochronie
inwestycji, z tym że waluty te mogą być nabywane wyłącznie w celu
rozliczenia bieżących zobowiązań funduszu,",
- pkt 4 i 5 otrzymują brzmienie:
"4) akcjach spółek notowanych na regulowanym rynku giełdowym, a także
notowanych na regulowanym rynku giełdowym prawach poboru, prawach do
akcji oraz obligacjach zamiennych na akcje tych spółek,
5) akcjach spółek notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym lub
spółek nienotowanych na regulowanym rynku giełdowym i na regulowanym
rynku pozagiełdowym, lecz dopuszczonych do publicznego obrotu, a także
notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym lub nienotowanych na
rynku regulowanym, lecz dopuszczonych do publicznego obrotu prawach
poboru, prawach do akcji oraz obligacjach zamiennych na akcje tych
spółek,",
- pkt 7 otrzymuje brzmienie:
"7) certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez fundusze
inwestycyjne zamknięte, specjalistyczne fundusze inwestycyjne
zamknięte lub fundusze inwestycyjne mieszane,",
- po pkt 10 dodaje się pkt 10a w brzmieniu:
"10a) obligacjach przychodowych, o których mowa w ustawie z dnia 29
czerwca 1995 r. o obligacjach (Dz.U. z 2001 r. Nr 120, poz. 1300
oraz z 2002 r. Nr 216, poz. 1824),",
- pkt 12 otrzymuje brzmienie:
"12) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych
przez inne podmioty niż jednostki samorządu terytorialnego, ich
związki, miasto stołeczne Warszawa, które zostały zabezpieczone w
wysokości odpowiadającej wartości nominalnej wraz z ewentualnym
oprocentowaniem i które nie zostały dopuszczone do publicznego
obrotu,",
- pkt 13a otrzymuje brzmienie:
"13a) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych
dopuszczonych do publicznego obrotu, innych niż w pkt 9 i 11,",
- po pkt 13a dodaje się pkt 13b i 13c w brzmieniu:
"13b) listach zastawnych,
13c) kwitach depozytowych, w rozumieniu Prawa o publicznym obrocie
papierami wartościowymi, dopuszczonych do publicznego obrotu na rynku
regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.",
- uchyla się pkt 14,
b) ust. 3 otrzymuje brzmienie:
"3. Rada Ministrów może określić, w drodze rozporządzenia, inne kategorie
lokat niż wymienione w ust. 1, z tym że lokaty w prawa pochodne muszą
mieć na celu ograniczenie ryzyka inwestycyjnego związanego z lokowaniem
aktywów funduszu, mając na względzie typy ryzyka, które powinny być
ograniczone, dostępność instrumentów umożliwiających zmniejszenie
ryzyka, możliwość wyceny tych instrumentów oraz efekty ich stosowania.";
59) w art. 142:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
"1. Lokaty w kategoriach lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt
1-11 i 13a-13c oraz w ust. 3, powinny stanowić łącznie nie mniej niż 90%
wartości aktywów funduszu emerytalnego.",
b) w ust. 2:
- uchyla się pkt 1,
- pkt 3 otrzymuje brzmienie:
"3) w przypadku lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 7, nie
więcej niż 2% wartości aktywów funduszu może być ulokowane w
certyfikatach inwestycyjnych wyemitowanych przez jeden fundusz
inwestycyjny zamknięty, w certyfikatach inwestycyjnych emitowanych
przez jeden specjalistyczny fundusz inwestycyjny zamknięty lub jeden
fundusz inwestycyjny mieszany,",
- w pkt 5 kropkę zastępuje się przecinkiem i dodaje pkt 6 w brzmieniu:
"6) łączna wartość lokat aktywów funduszu w kategorii lokat , o których
mowa w art. 141 ust. 1 pkt 3a, nie może przekroczyć 5% wartości tych
aktywów.";
60) art. 143 otrzymuje brzmienie:
"Art. 143. 1. Na podstawie ogólnego zezwolenia udzielonego przez ministra
właściwego do spraw instytucji finansowych w drodze rozporządzenia
i na warunkach określonych w tym zezwoleniu aktywa funduszu
emerytalnego mogą być lokowane poza granicami kraju w papiery
wartościowe emitowane przez spółki notowane na podstawowych
giełdach rynków kapitałowych państw obcych będących członkami OECD
lub innych państw obcych, które zostaną określone w tym
zezwoleniu, a także w papiery skarbowe emitowane przez rządy lub
banki centralne tych państw oraz tytuły uczestnictwa emitowane
przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę w tych
państwach, jeżeli instytucje te oferują publicznie tytuły
uczestnictwa i umarzają je na żądanie uczestnika.
2. Łączna wartość lokat aktywów:
1) otwartego funduszu w kategorii lokat, o których mowa w ust. 1,
nie może przekroczyć 5% wartości tych aktywów,
2) pracowniczego funduszu w kategorii lokat, o których mowa w ust.
1, nie może przekroczyć 30% wartości tych aktywów.
3. Do lokat, o których mowa w ust. 1, stosuje się odpowiednio przepisy
art. 142.";
61) w art. 150 w pkt 1 w lit. g przecinek zastępuje się kropką i uchyla lit. h;
62) w art. 151:
a) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. Fundusz może udzielać pożyczek papierów wartościowych dopuszczonych do
publicznego obrotu zgodnie z przepisami regulującymi publiczny obrót
papierami wartościowymi.",
b) po ust. 2 dodaje się ust. 3 w brzmieniu:
"3. Rada Ministrów może określić szczególne zasady dotyczące trybu i
warunków udzielania przez fundusze pożyczek papierów wartościowych,
dopuszczonych do publicznego obrotu. Rozporządzenie określi w
szczególności odmienne niż określone w przepisach regulujących publiczny
obrót papierami wartościowymi tryb i warunki zawierania umowy pożyczki,
dopuszczalny limit zaangażowania funduszu w udzielanie pożyczek papierów
wartościowych oraz sposób uwzględniania pożyczonych papierów
wartościowych przy stosowaniu ograniczeń w działalności lokacyjnej
funduszu oraz przy ustalaniu wartości aktywów funduszu z uwagi na
bezpieczeństwo aktywów funduszu i ochronę interesów członków funduszu.";
63) w art. 154 w ust. 1 wyrazy "2,5%" zastępuje się wyrazami "1,5%";
64) po art. 154 dodaje się art. 154a w brzmieniu:
"Art. 154a. 1. Towarzystwo przechowuje przez okres 3 lat dokumenty, na
podstawie których podejmowane są poszczególne decyzje dotyczące
lokat funduszu, w sposób umożliwiający ustalenie kiedy i przez
kogo zostały podjęte.
2. Towarzystwo dokumentuje proces inwestycyjny w sposób umożliwiający
stwierdzenie, kto i kiedy podejmował decyzje dotyczące strategii
inwestycyjnej i lokowania aktywów funduszu.";
65) w art. 158:
a) w ust. 1 pkt 3 i 4 otrzymują brzmienie:
"3) nie posiada akcji towarzystwa zarządzającego funduszem, którego aktywa
przechowuje, lub akcji lub udziałów podmiotu związanego w stosunku do
tego towarzystwa;
4) nie jest pożyczkodawcą lub kredytodawcą w stosunku do funduszu, którego
aktywa przechowuje, ani towarzystwa zarządzającego tym funduszem, chyba
że kwota pożyczki lub kredytu nie przekracza 1% wartości aktywów netto
funduszu w chwili zaciągnięcia kredytu lub pożyczki, oraz ",
b) po ust. 2 dodaje się ust. 3 w brzmieniu:
"3. Jeżeli depozytariusz w trakcie trwania umowy z funduszem przestanie
spełniać którykolwiek z warunków określonych w ust. 1, zawiadamia o tym
niezwłocznie organ nadzoru oraz fundusz i jest obowiązany do
dostosowania się do wymogów, o których mowa w tym przepisie, w terminie
nie dłuższym niż 3 miesiące, licząc od dnia, w którym przestał spełniać
te warunki.";
66) w art. 159 w ust. 1 pkt 6 otrzymuje brzmienie:
"6) zapewnienie terminowego rozliczania umów dotyczących aktywów funduszu,";
67) w art. 160 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
"1. Umowa z depozytariuszem o przechowywanie aktywów funduszu powinna
określać szczegółowo obowiązki depozytariusza i funduszu, sposób ich
wykonywania, wynagrodzenie depozytariusza, sposób obliczania kosztów i
pobierania opłat obciążających fundusz, a także wskazywać osoby wyznaczone
przez depozytariusza bezpośrednio odpowiedzialne za należyte wykonanie
umowy. Umowa może także określać w szczególności wysokość wynagrodzenia z
tytułu pełnienia przez depozytariusza funkcji podmiotu reprezentującego
i zarządzającego funduszem, zgodnie z art. 64 ust. 1, lub funkcji
likwidatora pracowniczego funduszu. Umowa nie może ograniczać ustawowych
obowiązków depozytariusza.";
68) w art. 162 ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. Przepis ust. 1 stosuje się odpowiednio w przypadku gdy depozytariusz nie
dostosuje się, w terminie określonym w art. 158 ust. 3, do wymogów, o
których mowa w art. 158 ust. 1.";
69) art. 170 otrzymuje brzmienie:
"Art. 170. Otwarty fundusz, który przyjmował składki co najmniej przez 36
miesięcy, ustala na koniec marca i września każdego roku wysokość
stopy zwrotu za ostatnie 36 miesięcy. Wysokość stopy zwrotu jest
podawana do wiadomości organu nadzoru oraz na ogólnodostępnej
stronie internetowej.";
70) art. 172 otrzymuje brzmienie:
"Art. 172. 1. Stopą zwrotu funduszu jest wyrażony procentowo iloraz
różnicy wartości jednostki rozrachunkowej w ostatnim dniu roboczym
miesiąca rozliczeniowego i wartości tej jednostki w ostatnim dniu
roboczym miesiąca rozliczeniowego poprzedzającego okres 36
miesięcy oraz wartości tej jednostki w ostatnim dniu roboczym
miesiąca rozliczeniowego poprzedzającego okres 36 miesięcy.
Miesiącem rozliczeniowym jest odpowiednio marzec i wrzesień.
2. Wysokość stóp zwrotu, obliczonych na podstawie ust. 1, podaje do
publicznej wiadomości organ nadzoru.";
71) art. 173 otrzymuje brzmienie:
"Art. 173. 1. Średnią ważoną stopą zwrotu wszystkich otwartych funduszy
za okres 36 miesięcy jest suma iloczynów stopy zwrotu każdego
z otwartych funduszy, o których mowa w art. 170, i wskaźnika
przeciętnego udziału w rynku danego otwartego funduszu.
Wskaźnikiem przeciętnego udziału w rynku danego otwartego funduszu
jest średnia arytmetyczna wskaźnika udziału w rynku w ostatnim
dniu roboczym miesiąca poprzedzającego okres 36 miesięcy
i wskaźnika udziału w rynku w ostatnim dniu roboczym miesiąca
przypadającego na koniec okresu 36 miesięcy. Wskaźnikiem udziału
w rynku otwartego funduszu, w określonym dniu, jest iloraz
wartości aktywów netto tego funduszu i wartości aktywów netto
wszystkich otwartych funduszy, o których mowa w art. 170, według
stanu na dzień obliczenia wskaźnika.
2. Jeżeli wskaźnik przeciętnego udziału w rynku danego funduszu wynosi
co najmniej 15%, dla celów obliczenia średniej ważonej stopy zwrotu
wszystkich otwartych funduszy:
1) przyjmuje się dla tego funduszu wskaźnik w wysokości 15%,
2) wskaźniki przeciętnego udziału w rynku pozostałych funduszy,
obliczone zgodnie z ust. 1, ulegają proporcjonalnemu powiększeniu
tak, aby suma wskaźników dla tych funduszy stanowiła różnicę między
wielkością 100% oraz iloczynem liczby funduszy, dla których
przeciętny wskaźnik udziału w rynku wynosi co najmniej 15%,
i wielkości 15%,
3) jeżeli należałoby dla któregokolwiek z funduszy zastosować
powiększony wskaźnik w wysokości przekraczającej 15%, w wyniku
powiększania wskaźników udziałów w rynku pozostałych funduszy, to
przyjmuje się dla tego funduszu wskaźnik 15% i ponownie powiększa
wskaźniki dla pozostałych funduszy.
3. Jeżeli liczba otwartych funduszy, dla których ustala się stopę
zwrotu zgodnie z art. 172 nie jest większa niż 6, wskaźnik
procentowego udziału w rynku dla każdego z nich ustala się w
jednakowej wysokości.
4. Wysokość średniej ważonej stopy zwrotu wszystkich otwartych
funduszy podaje do publicznej wiadomości organ nadzoru.";
72) w art. 174 w pkt 2 wyrazy "do agencji informacyjnej" zastępuje się wyrazami
"na ogólnodostępnej stronie internetowej";
73) w art. 175:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
"1. Niedobór występuje w otwartym funduszu w przypadku, gdy stopa zwrotu
tego funduszu za okres 36 miesięcy, o którym mowa w art. 170, jest
niższa od minimalnej wymaganej stopy zwrotu.",
b) ust. 3 otrzymuje brzmienie:
"3. Kwota niedoboru jest obliczana jako iloczyn liczby jednostek
rozrachunkowych w otwartym funduszu w ostatnim dniu roboczym okresu 36
miesięcy oraz różnicy między wartością jednostki rozrachunkowej, która
zapewniłaby osiągnięcie minimalnej wymaganej stopy zwrotu, a faktyczną
wartością jednostki rozrachunkowej w ostatnim dniu roboczym okresu
36 miesięcy.";
74) art. 176 otrzymuje brzmienie:
"Art. 176. 1. W razie wystąpienia niedoboru otwarty fundusz jest
obowiązany w terminie 3 dni, licząc od dnia podania przez organ
nadzoru do publicznej wiadomości wysokości średniej ważonej stopy
zwrotu wszystkich otwartych funduszy, umorzyć jednostki
rozrachunkowe zgromadzone na rachunku rezerwowym, o którym mowa w
art. 181 ust. 1, w ilości zapewniającej pokrycie powstałego
niedoboru. Środki uzyskane w wyniku ich umorzenia zwiększają
wartość jednostki rozrachunkowej funduszu.
2. Niedobór nie pokryty ze środków zgromadzonych na rachunku
rezerwowym, pokrywany jest ze środków uzyskanych z umorzenia
jednostek rozrachunkowych zgromadzonych na rachunku części
dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego, w tym otwartym funduszu, w
terminie 3 dni od dnia podania przez organ nadzoru do publicznej
wiadomości wysokości średniej ważonej stopy zwrotu wszystkich
otwartych funduszy.
3. Jeżeli środki części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego w tym
otwartym funduszu są niewystarczające na pokrycie niedoboru,
powszechne towarzystwo dokonuje jego pokrycia z własnych środków w
terminie 14 dni od dnia podania przez organ nadzoru do publicznej
wiadomości wysokości średniej ważonej stopy zwrotu wszystkich
otwartych funduszy.
4. Niedobór nie pokryty z własnych środków powszechnego towarzystwa,
zgodnie z ust. 3, pokrywany jest z pozostałych środków Funduszu
Gwarancyjnego w terminie 21 dni od dnia podania przez organ nadzoru
do publicznej wiadomości wysokości średniej ważonej stopy wszystkich
otwartych funduszy, z zastrzeżeniem, że w pierwszej kolejności
pokrywany jest on ze środków części podstawowej Funduszu
Gwarancyjnego.";
75) w art. 177:
a) uchyla się ust. 1,
b) po ust. 2 dodaje się ust. 3 w brzmieniu:
"3. Środki uzyskane przez Fundusz Gwarancyjny w trybie, o którym mowa w
ust. 2, są dzielone pomiędzy część podstawową i część dodatkową Funduszu
Gwarancyjnego w takiej proporcji, w jakiej zostały wykorzystane dla
pokrycia niedoboru.";
76) w art. 178:
a) w ust. 1 wyrazy "ust. 2" zastępuje się wyrazami "ust. 3",
b) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. W przypadku ogłoszenia upadłości towarzystwa zaspokojenie roszczeń
Funduszu Gwarancyjnego, o których mowa w art. 177 ust. 2, z jego masy
upadłości może nastąpić dopiero po uprzednim zaspokojeniu wierzytelności
i należności, o których mowa w art. 342 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 28
lutego 2003 r. Prawo upadłościowe i naprawcze (Dz.U. Nr 60, poz. 535).";
77) art. 181 otrzymuje brzmienie:
"Art. 181. 1. Otwarty fundusz otwiera rachunek rezerwowy.
2. Środki na rachunku rezerwowym, o którym mowa w ust. 1, stanowią
część aktywów funduszu i są przeliczane na jednostki rozrachunkowe.
3. Na towarzystwo, które nie przenosi środków na rachunek rezerwowy,
zgodnie z art. 182a ust. 5, organ nadzoru może nałożyć karę
pieniężną w wysokości do 500.000 zł.";
78) po art. 181 dodaje się art. 181a w brzmieniu:
"Art. 181a. 1. Powszechne towarzystwo może wycofać środki zgromadzone na
rachunku rezerwowym w ostatnim dniu roboczym kwietnia lub ostatnim
dniu roboczym października, pod warunkiem że stopa zwrotu funduszu
zarządzanego przez to towarzystwo za okres ostatnich 72 miesięcy,
kończący się odpowiednio w ostatnim dniu roboczym poprzedzającego
miesiąca, obliczana na zasadach określonych w art. 172, była nie
niższa niż wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych
ogółem za ostatnie 72 miesiące, w marcu w stosunku do marca sprzed
6 lat oraz odpowiednio we wrześniu w stosunku do września sprzed 6
lat.
2. Wskaźnik, o którym mowa w ust. 1, jest ogłaszany przez Prezesa
Głównego Urzędu Statystycznego w formie komunikatu w Dzienniku
Urzędowym Rzeczypospolitej Polskiej "Monitor Polski" do dnia 20
kwietnia i do dnia 20 października.";
79) po art. 182 dodaje się art. 182a w brzmieniu:
"Art. 182a. 1. Otwarty fundusz przekazuje ze swoich aktywów na rzecz
powszechnego towarzystwa środki w kwocie nie wyższej w skali
miesiąca niż 0,005% wartości zarządzanych aktywów netto funduszu.
Kwota ta jest obliczana na każdy dzień ustalania wartości aktywów
netto funduszu i płatna w ostatnim dniu roboczym każdego miesiąca.
Powszechne towarzystwo nie później niż w pierwszym dniu roboczym
kolejnego miesiąca dokonuje wpłaty tej kwoty na rachunek premiowy.
2. Otwarty fundusz otwiera rachunek premiowy, na którym są
przechowywane środki, o których mowa w ust. 1. Środki te stanowią
część aktywów funduszu i są przeliczane na jednostki rozrachunkowe.
3. W pierwszym dniu roboczym od dnia podania przez organ nadzoru do
publicznej wiadomości średniej ważonej stopy zwrotu wszystkich
otwartych funduszy:
1) towarzystwo zarządzające funduszem, który uzyskał najwyższą stopę
zwrotu nabywa uprawnienie do wycofania zgodnie z art. 181a
wszystkich środków zgromadzonych na rachunku premiowym,
2) towarzystwo zarządzające funduszem, który uzyskał najniższą stopę
zwrotu, przekazuje niezwłocznie wszystkie środki zgromadzone na
rachunku premiowym do otwartego funduszu,
3) towarzystwa zarządzające pozostałymi funduszami uzyskują
uprawnienie do wycofania zgodnie z art. 181a części środków
zgromadzonych na rachunku premiowym, stanowiącej iloczyn całości
środków zgromadzonych na rachunku premiowym i procentowego
wskaźnika premiowego, o którym mowa w ust. 4, a pozostałą kwotę
przekazuje się niezwłocznie do otwartego funduszu.
4. Procentowy wskaźnik premiowy oblicza się jako iloraz różnicy
między stopami zwrotu uzyskanymi przez dany fundusz i fundusz,
o którym mowa w ust. 3 pkt 2, oraz różnicy między stopami zwrotu
uzyskanymi przez fundusz, o którym mowa w ust. 3 pkt 1, i fundusz, o
którym mowa w ust. 3 pkt 2.
5. Środki zgromadzone na rachunku premiowym, do których powszechne
towarzystwo nabyło uprawnienie do wycofania zgodnie z art. 181a na
podstawie ust. 3 pkt 1 i 3, są niezwłocznie przenoszone na rachunek
rezerwowy, o którym mowa w art. 181 ust. 1.";
80) art. 183 otrzymuje brzmienie:
"Art. 183. Rada Ministrów określi, w drodze rozporządzenia, szczegółowe
zasady pokrywania niedoboru w przypadkach, o których mowa w art. 176-
179, oraz tryb i zasady podziału środków, o których mowa w art. 177
ust. 3, kierując się koniecznością zapewnienia ochrony interesów
członków funduszu.
81) art. 184 otrzymuje brzmienie:
"Art. 184. 1. Tworzy się Fundusz Gwarancyjny, składający się z części
podstawowej i części dodatkowej.
2. Część podstawowa Funduszu Gwarancyjnego jest administrowana przez
Krajowy Depozyt.
3. Otwarty fundusz otwiera, stanowiący część dodatkową Funduszu
Gwarancyjnego, rachunek, na który przekazywane są wpłaty
powszechnego towarzystwa. Wysokość środków przechowywanych na
rachunku części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego wynosi nie mniej
niż 0,3% i nie więcej niż 0,4% wartości aktywów netto funduszu, z
zastrzeżeniem art. 187 ust. 3.
4. Środki na rachunku części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego
stanowią część aktywów funduszu i są przeliczane na jednostki
rozrachunkowe.";
82) w art. 185 ust. 2 i 3 otrzymują brzmienie:
"2. Wpłaty powszechnego towarzystwa do części podstawowej Funduszu
Gwarancyjnego stanowią określoną procentowo, identyczną dla wszystkich
otwartych funduszy, część aktywów netto otwartego funduszu zarządzanego
przez to towarzystwo.
3. Rada Ministrów określi, w drodze rozporządzenia:
1) wysokość i zasady dokonywania wpłat do części podstawowej Funduszu
Gwarancyjnego z zastrzeżeniem, że całkowita wartość środków części
podstawowej Funduszu Gwarancyjnego nie może przekraczać 0,1% wartości
aktywów netto wszystkich otwartych funduszy, chyba że wartość zobowiązań
Funduszu Gwarancyjnego wobec otwartych funduszy emerytalnych przekracza
tę wielkość,
2) sposób ustalania przez powszechne towarzystwo wielkości środków, które
powinny być przekazywane na rachunek części dodatkowej Funduszu
Gwarancyjnego,
3) sposób wycofywania przez powszechne towarzystwo nadwyżek środków z
rachunku części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego,
4) sposób i tryb wnoszenia wpłat do części podstawowej Funduszu
Gwarancyjnego, a także sposób i tryb działania części podstawowej
Funduszu Gwarancyjnego, w tym lokowania jego środków,
5) sposób gospodarowania środkami części podstawowej Funduszu
Gwarancyjnego, wysokość opłat wnoszonych do Krajowego Depozytu za
administrowanie częścią podstawową Funduszu i tryb ich wnoszenia,
szczegółowe warunki i tryb dokonywania wypłat z tych środków oraz ich
zwrotu powszechnym towarzystwom, a także sposób dokonywania rozliczeń z
powszechnymi towarzystwami, które zaprzestały dokonywania wpłat wskutek
zakończenia działalności określonej w ustawie,
6) sposób, tryb i terminy przekazywania do Krajowego Depozytu przez
powszechne towarzystwa informacji dotyczących części dodatkowej
Funduszu, niezbędnych do sporządzenia sprawozdania finansowego Funduszu
Gwarancyjnego.";
83) uchyla się art. 186;
84) art. 187 otrzymuje brzmienie:
"Art. 187. 1. Ze środków części podstawowej Funduszu Gwarancyjnego jest
dokonywana wypłata na rzecz otwartego funduszu, w którym wystąpił
niedobór, w zakresie, w jakim środki części dodatkowej Funduszu
Gwarancyjnego gromadzone w tym otwartym funduszu nie są
wystarczające na pokrycie tego niedoboru, a także są pokrywane
szkody, o których mowa w art. 48 ust. 1, w zakresie, w jakim
powszechne towarzystwo nie ponosi za nie odpowiedzialności lub
szkody te nie mogą być pokryte z jego masy upadłości.
2. W przypadku braku środków w części podstawowej Funduszu
Gwarancyjnego, Krajowy Depozyt określa, poprzez podanie wskaźnika
procentowego, identycznego dla wszystkich otwartych funduszy,
wysokość wpłat z administrowanej przez nich części dodatkowej
Funduszu Gwarancyjnego.
3. W przypadku, o którym mowa w ust. 2, uzupełnienie środków na
rachunku części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego w otwartym
funduszu przez powszechne towarzystwa następuje w terminie do dnia
poprzedzającego dzień podania przez organ nadzoru do publicznej
wiadomości wysokości średniej ważonej stopy zwrotu wszystkich
otwartych funduszy za kolejny okres 36 miesięcy.";
85) po art. 188 dodaje się art. 188a w brzmieniu:
"Art. 188a. 1. Roczne sprawozdanie Funduszu Gwarancyjnego sporządza Krajowy
Depozyt.
2. Sprawozdanie Funduszu Gwarancyjnego zatwierdza organ nadzoru.";
86) w art. 189 w ust. 1 wyrazy "we wskazanym w statucie dzienniku o zasięgu
krajowym" zastępuje się wyrazami "w dzienniku o zasięgu krajowym
przeznaczonym do ogłoszeń funduszu";
87) art. 191 otrzymuje brzmienie:
"Art. 191. 1. Fundusz przesyła każdemu członkowi funduszu, w regularnych
odstępach czasu, nie rzadziej jednak niż co 12 miesięcy, pisemną
informację o środkach znajdujących się na rachunku członka,
terminach dokonanych w tym okresie wpłat składek i wypłat
transferowych oraz przeliczeniu tych składek i wypłat
transferowych na jednostki rozrachunkowe, a także o wynikach
działalności lokacyjnej funduszu. Informacja jest przesyłana
członkom funduszu zwykłą przesyłką listową.
2. W razie sporu ciężar dowodu przesłania pisemnej informacji, o
której mowa w ust. 1, na ostatni wskazany przez członka adres
spoczywa na funduszu.";
88) w art. 194 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
"1. Informacje, o których mowa w art. 193 ust. 2-4, otwarty fundusz
przekazuje niezwłocznie do organu nadzoru oraz publikuje na
ogólnodostępnej stronie internetowej.";
89) w art. 196 w pkt 1 wyrazy "niezbędną treść" zastępuje się wyrazem "wzory";
90) art. 197 otrzymuje brzmienie:
"Art. 197. 1. Informacje o otwartym funduszu lub towarzystwie publikowane
przez powszechne towarzystwo lub na zlecenie powszechnego
towarzystwa, a także na rzecz powszechnego towarzystwa lub
otwartego funduszu, w tym informacje reklamowe, a także informacje
o pracowniczym funduszu, udostępniane przez pracownicze
towarzystwo powinny rzetelnie przedstawiać sytuację finansową
funduszu lub towarzystwa oraz ryzyko związane z członkostwem w
funduszu.
2. Jeżeli organ nadzoru stwierdzi, że publikacje albo udostępniane lub
rozpowszechniane publicznie informacje, o których mowa w ust. 1,
wprowadzają w błąd lub mogą wprowadzać w błąd, może, w drodze
decyzji administracyjnej, zakazać towarzystwu ich ogłaszania,
udostępniania lub rozpowszechniania.
3. W decyzji administracyjnej, o której mowa w ust. 2, nakazuje się
jednocześnie towarzystwu ogłoszenie lub udostępnienie sprostowania o
treści i formie wskazanych przez organ nadzoru i we wskazanym przez
organ nadzoru terminie.
4. Jeżeli zakaz lub nakaz nie zostanie wykonany, organ nadzoru nakłada
na towarzystwo karę pieniężną w wysokości do 500 000 zł oraz na
koszt towarzystwa ogłasza lub udostępnia sprostowanie, o którym mowa
w ust. 3.";
91) art. 204 otrzymuje brzmienie:
"Art. 204. 1. W ramach nadzoru nad działalnością funduszy organ nadzoru
jest uprawniony w szczególności do:
1) żądania udostępnienia przez towarzystwo kopii dokumentów
związanych z działalnością funduszu lub towarzystwa oraz
zapoznawania się z ich treścią,
2) żądania wszelkich informacji i wyjaśnień, dotyczących
działalności funduszu lub towarzystwa, od członków zarządu, rady
nadzorczej, pracowników towarzystwa oraz innych osób związanych z
towarzystwem lub funduszem umową zlecenia, umową o dzieło lub innym
stosunkiem prawnym o podobnym charakterze,
3) żądania udostępnienia przez depozytariusza lub osobę trzecią,
której fundusz lub towarzystwo powierzyły wykonywanie niektórych
czynności, wszelkich informacji, dokumentów i wyjaśnień dotyczących
wykonywanych czynności na rzecz funduszu lub towarzystwa.
2. Organ nadzoru, kierując pisemne żądanie, o którym mowa w ust. 1,
wskazuje termin jego wykonania.
3. W razie stwierdzenia, na podstawie uzyskanych informacji, wyjaśnień
i dokumentów, o których mowa w ust. 1, przypadków naruszeń prawa lub
interesu członków funduszu, organ nadzoru powiadamia towarzystwo,
depozytariusza lub osobę trzecią, której fundusz lub towarzystwo
powierzyły wykonywanie niektórych czynności, o stwierdzonych
nieprawidłowościach i wyznacza termin do ich usunięcia.
4. Towarzystwo, depozytariusz lub osoba trzecia, której fundusz lub
towarzystwo powierzyło wykonywanie niektórych czynności, może w
terminie 7 dni od dnia doręczenia powiadomienia pisemnie zgłosić
umotywowane zastrzeżenia do treści powiadomienia.
5. Organ nadzoru po rozpatrzeniu zastrzeżeń, powiadamia towarzystwo,
depozytariusza lub osobę trzecią, której fundusz lub towarzystwo
powierzyło wykonywanie niektórych czynności, o sposobie ich
rozpatrzenia. W powiadomieniu o rozpatrzeniu zastrzeżeń organ
nadzoru, może:
1) uwzględnić zastrzeżenia w całości lub w części i dokonać
odpowiedniej zmiany w treści powiadomienia,
2) nie uwzględnić zastrzeżeń, jeżeli są bezzasadne.
6. W przypadku gdy zostały zgłoszone zastrzeżenia zgodnie z ust. 4,
termin do usunięcia nieprawidłowości, o którym mowa w ust. 3, liczy
się od dnia doręczenia powiadomienia o rozpatrzeniu zastrzeżeń.
7. W terminie 3 dni od dnia upływu terminu wyznaczonego do usunięcia
nieprawidłowości, towarzystwo, depozytariusz lub osoba trzecia, do
której zostało skierowane powiadomienie, informuje pisemnie organ
nadzoru o sposobie usunięcia nieprawidłowości.
8. W razie nieusunięcia nieprawidłowości w wyznaczonym terminie, organ
nadzoru może nałożyć na towarzystwo, depozytariusza lub osobę
trzecią, której fundusz lub towarzystwo powierzyło wykonywanie
niektórych czynności karę pieniężną w wysokości do 500 000 zł.
9. W przypadku stwierdzenia na podstawie uzyskanych informacji,
wyjaśnień lub dokumentów, o których mowa w ust. 1, rażącego
naruszenia prawa lub rażącego naruszenia interesu członków funduszy,
organ nadzoru może nałożyć na towarzystwo, depozytariusza lub osobę
trzecią, której fundusz lub towarzystwo powierzyły wykonywanie
niektórych czynności, karę pieniężną w wysokości do 500 000 zł,
bezpośrednio po stwierdzeniu tych naruszeń.";
92) po art. 204 dodaje się art. 204a - 204c w brzmieniu:
"Art. 204a. 1. Organ nadzoru może przeprowadzić w każdym czasie kontrolę
działalności funduszu, towarzystwa, depozytariusza, a także osoby
trzeciej, której fundusz lub towarzystwo powierzyły wykonywanie
niektórych czynności.
2. Osoba upoważniona przez organ nadzoru ma prawo wstępu do
pomieszczeń:
1) towarzystwa - w celu sprawdzenia, czy działalność towarzystwa lub
funduszu jest zgodna z prawem, statutem towarzystwa lub funduszu
lub interesem członków funduszu,
2) depozytariusza - w celu sprawdzenia, czy jego działalność
związana z przechowywaniem aktywów funduszu jest zgodna z prawem
lub z umową o przechowywanie aktywów funduszu lub interesem
członków funduszu,
3) osoby trzeciej, której fundusz lub towarzystwo powierzyły
wykonywanie niektórych czynności - w celu sprawdzenia, czy jej
działalność związana z wykonywaniem niektórych czynności na rzecz
funduszu lub towarzystwa jest zgodna z prawem lub interesem
członków funduszu.
3. Osoba przeprowadzająca kontrolę ma prawo:
1) wglądu do wszelkich ksiąg, dokumentów i innych nośników
informacji,
2) żądania sporządzenia oraz wydania kopii tych dokumentów i
nośników informacji,
3) żądania udzielenia informacji przez członków władz statutowych i
pracowników kontrolowanych podmiotów lub innych osób związanych z
podmiotem kontrolowanym umową zlecenia, umową o dzieło lub innym
stosunkiem prawnym o podobnym charakterze,
4) żądania zabezpieczenia dokumentów i innych dowodów.
4. Organ nadzoru w upoważnieniu do prowadzenia kontroli wskazuje
pracownika Urzędu Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy
Emerytalnych uprawnionego do przeprowadzenia kontroli oraz określa
przedmiot i zakres kontroli.
5. Osoba przeprowadzająca kontrolę jest obowiązana z dokonanych
czynności sporządzić i podpisać protokół kontroli. Protokół
podpisuje również osoba upoważniona do reprezentowania podmiotu
kontrolowanego.
6. Po podpisaniu protokołu kontroli, organ nadzoru powiadamia pisemnie
podmiot kontrolowany o stwierdzonych nieprawidłowościach i wyznacza
termin do ich usunięcia. Przepis art. 204 ust. 4-8 stosuje się
odpowiednio.
7. W przypadku stwierdzenia w wyniku kontroli rażących
nieprawidłowości, organ nadzoru może nałożyć na podmiot kontrolowany
karę pieniężną w wysokości do 500 000 zł, bezpośrednio po ich
stwierdzeniu.
8. Minister właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego określi, w
drodze rozporządzenia, sposób i tryb przeprowadzania kontroli oraz
dokumentowania jej przebiegu, mając na względzie realizację celów
kontroli, o których mowa w ust. 2, oraz zapewnienie jej szybkości
i skuteczności.
Art. 204b. 1. Powiadomienie, o którym mowa w art. 204 ust. 3 oraz art.
204a ust. 6, powinno zawierać:
1) oznaczenie organu nadzoru,
2) datę wydania,
3) oznaczenie podmiotu, do którego kierowane jest powiadomienie,
4) wskazanie stwierdzonych nieprawidłowości oraz termin do ich
usunięcia,
5) uzasadnienie faktyczne i prawne,
6) pouczenie o prawie zgłoszenia zastrzeżeń,
7) pouczenie o treści art. 204 ust. 8,
8) podpis z podaniem imienia i nazwiska oraz stanowiska służbowego
osoby upoważnionej do wydania powiadomienia pokontrolnego.
2. Powiadomienie, o którym mowa w ust. 1, oraz powiadomienie o
rozpatrzeniu zastrzeżeń, o którym mowa w art. 204 ust. 5, jest
czynnością nadzorczą, która nie rozstrzyga co do istoty
jakiejkolwiek sprawy ani nie dotyczy uprawnień lub obowiązków
wynikających z przepisów prawa.
3. W razie wniesienia skargi do sądu administracyjnego na decyzję
administracyjną, o której mowa w art. 204 ust. 8, sąd
administracyjny może wstrzymać jej wykonanie, również wtedy, jeżeli
skarżący uprawdopodobni, iż ocena działalności towarzystwa,
depozytariusza lub osoby trzeciej, której fundusz lub towarzystwo
powierzyło wykonywanie niektórych czynności, zawarta w
powiadomieniu, o którym mowa w art. 204 ust. 3 albo art. 204a ust.
6, rażąco narusza prawo.
Art. 204c. Jeżeli towarzystwo lub fundusz prowadzą działalność z
naruszeniem prawa, statutu lub rażącym naruszeniem interesów
członków funduszu, organ nadzoru może nałożyć na członka zarządu
towarzystwa emerytalnego, odpowiedzialnego za te naruszenia, karę
pieniężną do wysokości trzykrotności miesięcznego wynagrodzenia
brutto tej osoby, wyliczonego na podstawie wynagrodzenia za
ostatnie 3 miesiące przed nałożeniem kary, niezależnie od innych
środków nadzorczych przewidzianych przepisami prawa.";
93) art. 206 otrzymuje brzmienie:
"Art. 206.1. Organ nadzoru może żądać zwołania posiedzenia zarządu, rady
nadzorczej lub walnego zgromadzenia akcjonariuszy towarzystwa oraz
umieszczenia poszczególnych spraw w porządku obrad tych organów,
jeżeli uzna to za konieczne do prawidłowego sprawowania nadzoru
nad działalnością funduszu lub towarzystwa.
2. W przypadkach, o których mowa w ust. 1, organ nadzoru deleguje
swojego przedstawiciela do udziału w posiedzeniu zarządu, rady
nadzorczej lub walnego zgromadzenia akcjonariuszy towarzystwa, który
jest uprawniony do zabierania głosu w sprawach objętych porządkiem
obrad tych organów.
3. Organ nadzoru w pisemnym wezwaniu występuje z żądaniem, o którym
mowa w ust. 1, określając termin, przed którego upływem posiedzenie
zarządu, rady nadzorczej lub walnego zgromadzenia akcjonariuszy
towarzystwa powinno się odbyć. Termin ten nie może być krótszy niż
30 dni, licząc od dnia doręczenia wezwania.
4. Towarzystwo jest obowiązane niezwłocznie poinformować organ nadzoru
o ustalonym terminie posiedzenia.
5. Jeżeli w ciągu 14 dni od dnia doręczenia wezwania termin
posiedzenia zarządu, rady nadzorczej lub walnego zgromadzenia
akcjonariuszy towarzystwa nie zostanie ustalony lub zostanie
ustalony z naruszeniem terminu określonego w wezwaniu, organ nadzoru
może zwołać posiedzenie zarządu, rady nadzorczej lub walnego
zgromadzenia akcjonariuszy towarzystwa na koszt towarzystwa.";
94) w art. 219:
a) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. Tej samej karze podlega, kto, nie będąc wpisany do rejestru osób
uprawnionych do wykonywania czynności akwizycyjnych na rzecz otwartych
funduszy, wykonuje takie czynności na rzecz otwartego funduszu albo
wykonuje czynności akwizycyjne niezgodnie z treścią wpisu.",
b) po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu:
"2a. Kto, prowadząc działalność akwizycyjną, nie czyni tego za
pośrednictwem osoby wpisanej do rejestru osób uprawnionych do
wykonywania czynności akwizycyjnych na rzecz otwartych funduszy albo
prowadzi taką działalność za pośrednictwem osób wykonujących te
czynności niezgodnie z treścią wpisu,
podlega grzywnie do 1 000 000 zł.";
95) w art. 229 w ust. 4 wyrazy "i 14" zastępuje się wyrazami "i ust. 3".
Art. 2.
W ustawie z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o publicznym obrocie papierami
wartościowymi (Dz. U. z 2002 r. Nr 49, poz. 447) wprowadza się następujące
zmiany:
1) w art. 4 pkt 23 otrzymuje brzmienie:
"23) kwicie depozytowym - rozumie się przez to papier wartościowy
wystawiony przez instytucję finansową z siedzibą na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, państwa członkowskiego lub państwa należącego
do OECD:
a) poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w związku z papierami
wartościowymi dopuszczonymi do publicznego obrotu albo papierami
wartościowymi wyemitowanymi poza tym terytorium, albo
b) na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w związku z papierami
wartościowymi wyemitowanymi poza tym terytorium i będącymi przedmiotem
obrotu na rynku regulowanym
- w którym inkorporowane jest prawo jego posiadacza do zamiany tego
papieru wartościowego na określone papiery wartościowe we wskazanej w
warunkach emisji proporcji, przejście na właściciela tego papieru
wartościowego praw majątkowych stanowiących pożytki z papierów
wartościowych lub ich równowartości oraz, w przypadku akcji, możliwość
wydania przez właściciela tego papieru wartościowego jego wystawcy
wiążącej dyspozycji co do sposobu głosowania na walnym zgromadzeniu
akcjonariuszy.";
2) w art. 81 po ust. 4a dodaje się ust. 4b i 4c w brzmieniu:
"4b. Wystawca kwitów depozytowych nie jest obowiązany do przekazywania
informacji dotyczących własnej sytuacji gospodarczej lub finansowej, chyba
że mogłaby ona w istotny sposób wpłynąć na możliwość wywiązania się przez
niego z obowiązków wynikających z wystawienia kwitów.
4c. Wystawca kwitów depozytowych obowiązany jest do przekazywania w trybie i
w zakresie określonym w ust. 1-4a informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitenta papierów wartościowych będących podstawą
wystawienia kwitów depozytowych na rynku regulowanym, na którym te papiery
wartościowe są przedmiotem obrotu a ponadto, w zakresie wskazanym w
rozporządzeniu, o którym mowa w ust. 5, informacji tych przetłumaczonych
na język polski.";
3) w art. 162:
a) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. Odpowiedzialność za szkodę wyrządzoną wskutek podania nieprawdziwej
informacji lub przemilczenia informacji, która powinna być zawarta w
dokumentach związanych z wprowadzaniem papierów wartościowych do
publicznego obrotu, a także informacji, o której mowa w art. 81 ust. 1
pkt 1 i 2, ponoszą emitent, z zastrzeżeniem ust. 2a, subemitent usługowy
lub wprowadzający, jak również osoby, które opublikowaną informację
sporządziły lub w jej sporządzeniu brały udział, chyba że ani oni, ani
osoby, za które odpowiadają, nie ponoszą winy.",
b) po ust. 2 dodaje się ust. 2a i 2b w brzmieniu:
"2a. W przypadku informacji dotyczących kwitów depozytowych, wystawionych
na podstawie umowy z emitentem papierów wartościowych będących podstawą
wystawienia tych kwitów, wystawianych na terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej, wystawca kwitów ponosi odpowiedzialność jedynie za szkodę
poniesioną wskutek niepodania lub podania nieprawdziwych informacji
dotyczących jego własnej sytuacji finansowej i prawnej. W pozostałym
zakresie odpowiedzialność ponosi emitent papierów wartościowych będących
podstawą wystawienia kwitów depozytowych. W tym zakresie wyłącza się
odpowiedzialność instytucji finansowej, o której mowa w art. 4 pkt 23.
2b. W przypadku informacji dotyczących kwitów depozytowych innych niż
określone w ust. 2a, wystawianych na terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej, wystawca kwitów ponosi odpowiedzialność jedynie za szkodę
poniesioną wskutek niepodania lub podania nieprawdziwych informacji
dotyczących jego własnej sytuacji finansowej i prawnej, jak również
wynikłą wskutek niewłaściwego lub nieterminowego przekazania przezeń
informacji udzielanych przez emitenta papierów wartościowych będących
podstawą wystawienia tych kwitów na rynku regulowanym, na którym te
papiery wartościowe są przedmiotem obrotu.".
Art. 3.
W ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych
(Dz.U. Nr 137, poz. 887, z późn. zm.)[3] wprowadza się następujące zmiany:
1) w art. 34 po ust. 4 dodaje się ust. 5 w brzmieniu:
"5. Zakład oraz otwarty fundusz emerytalny są obowiązane do wzajemnego
udostępniania danych osobowych osób zarejestrowanych w rejestrze, o którym
mowa w art. 33 ust. 1 pkt 5.";
2) w art. 39:
a) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
"2. W przypadku gdy ubezpieczony nie dopełni obowiązku określonego w ust.
1, Zakład wzywa go na piśmie do zawarcia umowy z otwartym funduszem
emerytalnym w terminie:
1) do dnia 10 stycznia - jeżeli od daty otrzymania wezwania do dnia
losowania jest mniej niż 30 dni, termin ten mija 10 lipca,
2) do dnia 10 lipca - jeżeli od daty otrzymania wezwania do dnia
losowania jest mniej niż 30 dni, termin ten mija 10 stycznia.
Jeżeli ubezpieczony nie dopełni obowiązku zawarcia umowy w tych
terminach, Zakład wyznacza otwarty fundusz emerytalny w drodze
losowania, spośród otwartych funduszy emerytalnych, które uzyskały stopy
zwrotu wyższe niż średnie ważone stopy zwrotu w dwóch ostatnich okresach
rozliczeniowych podawane do publicznej wiadomości zgodnie przepisami
ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, z
zastrzeżeniem ust. 2a, i których aktywa na koniec drugiego okresu
rozliczeniowego z roku poprzedniego nie przekraczały 10% wartości
aktywów netto wszystkich otwartych funduszy. Komisja Nadzoru Ubezpieczeń
i Funduszy Emerytalnych przekazuje do Zakładu wykaz otwartych funduszy
emerytalnych biorących udział w losowaniu, nie później niż 10 dnia
roboczego przed terminem przeprowadzania losowania.",
b) po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu:
"2a. W przypadku gdy żaden z otwartych funduszy emerytalnych, których
aktywa na koniec drugiego okresu rozliczeniowego z roku poprzedniego nie
przekroczyły 10% wartości aktywów netto wszystkich otwartych funduszy,
nie uzyskał w dwóch ostatnich okresach rozliczeniowych stóp zwrotu
wyższych niż średnie ważone stopy zwrotu w każdym okresie
rozliczeniowym, Zakład wyznacza otwarty fundusz emerytalny w drodze
losowania, spośród otwartych funduszy emerytalnych, które uzyskały stopy
zwrotu wyższe niż średnie ważone stopy zwrotu w jednym okresie
rozliczeniowym.",
c) ust. 3 otrzymuje brzmienie:
"3. Zakład przeprowadza losowanie, o którym mowa w ust. 2, w ostatnim dniu
roboczym stycznia lub lipca, przy czym liczba ubezpieczonych
uzyskujących członkostwo w poszczególnych otwartych funduszach
wyznaczonych w wyniku losowania powinna być równa.".
Art. 4.
W ustawie z dnia 9 września 2000 r. o opłacie skarbowej (Dz.U. Nr 86, poz. 960,
z późn. zm.)[4] w załączniku w rubryce 1 część II Czynności urzędowe w rubryce 2
Przedmiot opłaty skarbowej oraz w rubryce 3 Stawka po pkt 22 dodaje się pkt 22a
i 22b w brzmieniu:
"22a. Od dokonania wpisu do rejestru osób uprawnionych do wykonywania
czynności akwizycyjnych na rzecz otwartych funduszy emerytalnych 100 zł
22b. Od dokonania zmiany danych objętych wpisem do rejestru, o którym mowa
w pkt 22a, wynikającej z rozpoczęcia wykonywania czynności
akwizycyjnych na rzecz innego funduszu, bądź z rozpoczęcia wykonywania
czynności akwizycyjnych w imieniu innego podmiotu 50 zł.".
Art. 5.
W ustawie z dnia 22 maja 2003 r. o nadzorze ubezpieczeniowym i emerytalnym oraz
Rzeczniku Ubezpieczonych (Dz.U. Nr 124 poz. 1153) w art. 31 pkt 5 otrzymuje
brzmienie:
"5) po art. 207 dodaje się art. 207a w brzmieniu:
"Art. 207a. Organ nadzoru może być uczestnikiem postępowania
rejestrowego dotyczącego towarzystwa emerytalnego lub funduszu
emerytalnego.";".
Art. 6.
W okresie od dnia 1 kwietnia 2004 r. do dnia 31 grudnia 2013 r. otwarty fundusz
emerytalny może pobierać opłaty wyłącznie w formie potrącenia określonej
procentowo kwoty z wpłacanych składek, z tym że potrącenia dokonuje się przed
przeliczeniem składek na jednostki rozrachunkowe w wysokości ustalonej w
statucie, jednak nie wyższej niż:
1) 7% kwoty z wpłaconych składek w latach 2004-2010,
2) 6,125% kwoty z wpłaconych składek w roku 2011,
3) 5,25% kwoty z wpłaconych składek w roku 2012,
4) 4,375% kwoty z wpłaconych składek w roku 2013.
Art. 7.
W okresie do dnia 31 grudnia 2010 r.:
1) koszty zarządzania otwartym funduszem przez towarzystwo, o których mowa w
art. 136 ust. 2a ustawy wymienionej w art. 1, w brzmieniu nadanym
niniejszą ustawą, nie mogą przekroczyć maksymalnej wysokości kosztów
zarządzania funduszem, pokrywanych bezpośrednio ze swoich aktywów w kwocie
ustalonej w statucie w dniu wejścia w życie niniejszej ustawy,
2) organ nadzoru może wyrazić zgodę na podwyższenie kwoty, o której mowa w
pkt 1, jeżeli jest to uzasadnione koniecznością zapewnienia konkurencji
pomiędzy otwartymi funduszami lub interesem członków otwartego funduszu.
Art. 8.
1. Powszechne towarzystwo emerytalne może wycofać środki zgromadzone na
rachunku rezerwowym w ostatnim dniu roboczym:
1) października 2004 r. - pod warunkiem że stopa zwrotu funduszu
zarządzanego przez to towarzystwo za okres od dnia 31 grudnia 1999 r. do
dnia 30 września 2004 r., obliczona na zasadach określonych w art. 172
ustawy, o której mowa w art. 1, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą, była
nie niższa niż wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych ogółem za okres
od grudnia 1999 r. do września 2004 r.;
2) kwietnia 2005 r. - pod warunkiem że stopa zwrotu funduszu zarządzanego
przez to towarzystwo za okres od dnia 31 grudnia 1999 r. do dnia 31 marca
2005 r., obliczona na zasadach określonych w art. 172 ustawy, o której
mowa w art. 1, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą, była nie niższa niż
wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych ogółem za okres od grudnia 1999
r. do marca 2005 r.;
3) października 2005 r. - po warunkiem że stopa zwrotu funduszu zarządzanego
przez to towarzystwo za okres od dnia 31 grudnia 1999 r. do dnia 30
września 2005 r., obliczona na zasadach określonych w art. 172 ustawy, o
której mowa w art. 1, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą, była nie
niższa niż wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych ogółem za okres od
grudnia 1999 r. do września 2005 r.
2. Wskaźniki określające wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych, o których
mowa w ust. 1, ogłasza Prezes Głównego Urzędu Statystycznego w formie
komunikatu w Dzienniku Urzędowym Rzeczypospolitej Polskiej "Monitor Polski"
odpowiednio za okres kończący się w marcu - do dnia 20 kwietnia oraz za okres
kończący się we wrześniu - do dnia 20 października.
Art. 9.
1. W przypadku umowy o członkostwo w otwartym funduszu emerytalnym, zawartej
przed dniem wejścia w życie niniejszej ustawy, niespełniającej do dnia 31
grudnia 2004 r., z zastrzeżeniem ust. 2, warunków, o których mowa w art. 81
ustawy, o której mowa w art. 1, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą, fundusz
ten, w terminie 30 dni od dnia otrzymania informacji, o której mowa w ust. 3,
zamknie prowadzony na podstawie powyższej umowy rachunek członka funduszu, o
którym mowa w art. 95 ustawy, o której mowa w art. 1 niniejszej ustawy, o ile
nie wpłynęły na niego żadne środki.
2. Dla potrzeb niniejszego artykułu uznaje się, że do warunków, o których mowa
w ust. 1, nie ma zastosowania okres 12 miesięcy, o którym mowa w art. 81 ust.
1 pkt 1 ustawy, o której mowa w art. 1, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą.
3. W terminie do dnia 31 stycznia 2005 r. Zakład Ubezpieczeń Społecznych
przekaże do otwartego funduszu emerytalnego informację o niespełnianiu przez
umowę o członkostwo w tym funduszu, zawartą przed dniem wejścia w życie
niniejszej ustawy warunków, o których mowa w ust. 1.
4. Po zamknięciu rachunku członka funduszu, zgodnie z ust. 1, otwarty fundusz
emerytalny zawiadomi niezwłocznie o tym fakcie członka funduszu.
5. Po zamknięciu rachunku członka funduszu, zgodnie z ust. 1, członkowi temu
nie przysługują żadne prawa związane z jego członkostwem, a otwarty fundusz
emerytalny nie wykonuje żadnych obowiązków związanych z tym członkostwem.
Art. 10.
Przepisy art. 119 ust. 2 i 3 ustawy, o której mowa w art. 1 w brzmieniu nadanym
niniejszą ustawą, nie mają zastosowania do wypłat transferowych dokonywanych w
związku z przystąpieniem członka otwartego funduszu do innego otwartego funduszu
na podstawie umowy z tym funduszem zawartej przed dniem 1 kwietnia 2004 r. Do
wypłat transferowych, o których mowa w zdaniu poprzednim, stosuje się przepisy
dotychczasowe.
Art. 11.
Środki zgromadzone na rachunku rezerwowym określonym w art. 181 ust. 1 ustawy, o
której mowa w art. 1, w brzmieniu obowiązującym przed dniem wejścia w życie
ustawy, w dniu wejścia w życie ustawy są przenoszone na rachunek części
dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego w otwartym funduszu do wysokości stanowiącej
równowartość 0,4% wartości aktywów funduszu. Pozostałe środki podlegają
wycofaniu przez powszechne towarzystwo emerytalne dnia 7 kwietnia 2004 r.
Wycofanie kwoty nadwyżki następuje w gotówce i skutkuje zmniejszeniem ilości
jednostek rozrachunkowych.
Art. 12.
1. W terminie 3 miesięcy od dnia wejścia w życie ustawy otwarte fundusze
emerytalne dostosują swoje statuty do przepisów niniejszej ustawy,
z zastrzeżeniem ust. 2.
2. W wyniku zmiany statutu, o której mowa w ust. 1, wysokość opłaty, o której
mowa w art. 134 ust. 1 pkt 1ustawy wymienionej w art. 1, w brzmieniu
obowiązującym przed dniem wejścia w życie niniejszej ustawy oraz art. 6
niniejszej ustawy, pobieranej od składek dotychczasowych członków otwartych
funduszy nie może zostać podwyższona. W przypadku, gdy statut funduszu
uzależnia wysokość opłaty od upływu czasu, dopuszczalna jest zmiana statutu,
w wyniku której pobierana będzie opłata nie wyższa niż opłata pobierana w
dniu wejścia w życie niniejszej ustawy.
3. Wobec dotychczasowych członków otwartego funduszu nie stosuje się przepisu
art. 135 ustawy, o której mowa w art. 1 w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą.
Art. 13.
W okresie do dnia 31 grudnia 2013 r. otwarty fundusz może podwyższyć wysokość
opłaty pobieranej w formie potrącenia określonej procentowo kwoty z wpłaconych
składek, określonej w statucie otwartego funduszu w dniu wejścia w życie
niniejszej ustawy, zgodnie z art. 6 niniejszej ustawy.
Art. 14.
Dotychczasowe przepisy wykonawcze wydane na podstawie przepisów upoważniających
zmienionych niniejszą ustawą zachowują moc do czasu wejścia w życie nowych
przepisów wykonawczych oraz mogą być zmieniane na podstawie upoważnienia w
brzmieniu nadanym niniejszą ustawą.
Art. 15.
Ogłoszenie tekstu jednolitego ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i
funkcjonowaniu funduszy emerytalnych nastąpi w terminie 6 miesięcy od dnia
ogłoszenia niniejszej ustawy.
Art. 16.
Ustawa wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia, z wyjątkiem:
1) art. 1 pkt 76 lit. b, który wchodzi w życie z dniem 1 października 2003
r.;
2) art. 1 pkt 46, 58-60, 63, 64 oraz art. 3 pkt 1, które wchodzą w życie z
dniem 1 stycznia 2004 r.;
3) art. 1 pkt 3 lit. b, 10, 22, 34, 42, 44, 45, 49, 53 lit. b, 54-57, 69-71,
73, 79, art. 3 pkt 2 oraz art. 6 i 7, które wchodzą w życie z dniem 1
kwietnia 2004r.;
4) art. 1 pkt 74, 75, 76 lit a, 77 oraz 80-85, które wchodzą w życie z dniem
7 kwietnia 2004 r.;
5) art. 1 pkt 12, który wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2005 r.;
6) art. 1 pkt 89, który wchodzi w życie z dniem 1 kwietnia 2005 r.;
7) art. 1 pkt 78, który wchodzi w życie z dniem 1 listopada 2005 r.;
8) art. 1 pkt 53 lit. a, który wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2014 r.
---------------------------------------------------------------------------------
[1] Niniejszą ustawą zmienia się ustawy: ustawę z dnia 21 października 1997 r. -
Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi, ustawę z dnia 13
października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, ustawę z dnia 9
września 2000 r. o opłacie skarbowej oraz z dnia 22 maja 2003 r. o nadzorze
ubezpieczeniowym i emerytalnym oraz Rzeczniku Ubezpieczonych.
[2] Zmiany ustawy zostały ogłoszone w Dz.U. z 1998 r. Nr 98, poz. 610, Nr 106,
poz. 668 i Nr 162, poz. 1118, z 1999 r. Nr 110, poz. 1256, z 2000 r. Nr 60
poz. 702, z 2001 r. Nr 8, poz. 64 i Nr 110, poz. 1189 oraz z 2002 r. Nr 25,
poz. 253, Nr 153, poz. 1271 i Nr 241, poz. 2074.
[3] Zmiany ustawy zostały ogłoszone w Dz.U. z 1998 r. Nr 162, poz. 1118 i 1126,
z 1999 r. Nr 26, poz. 228, Nr 60, poz. 636, Nr 72, poz. 802, Nr 78, poz. 875
i Nr 110, poz. 1256, z 2000 r. Nr 9, poz. 118, Nr 95, poz. 1041, Nr 104, poz.
1104 i Nr 119, poz. 1249, z 2001 r. Nr 8, poz. 64, Nr 27, poz. 298, Nr 39,
poz. 459, Nr 72, poz. 748, Nr 100, poz. 1080, Nr 110, poz. 1189, Nr 111, poz.
1194, Nr 130, poz. 1452 i Nr 154, poz. 1792 oraz z 2002 r. Nr 25, poz. 253, Nr
41, poz. 365, Nr 74, poz. 676 i Nr 155, poz. 1287.
[4] Zmiany ustawy zostały ogłoszone w Dz.U. z 2001 r. Nr 5, poz. 43, Nr 60, poz.
610, Nr 76, poz. 811, Nr 87, poz. 954, Nr 100, poz. 1085 i Nr 129, poz. 1441,
z 2002 r. Nr 71, poz. 655, Nr 135, poz. 1143, Nr 141, poz. 1178 i 1180 i Nr
216, poz. 1824 oraz z 2003 r. Nr 7, poz. 78 i Nr 96, poz. 874.